การซื้อบ้านสำหรับผู้ถือวีซ่าอังกฤษ: วิเคราะห์ค่าธรรมเนียมอากรแสตมป์ + ภาษีผู้มีถิ่นที่อยู่นอกประเทศอย่างเต็มรูปแบบ
เพื่อนหลายคนที่ถือวีซ่าและกำลังรอผู้อยู่อาศัยถาวรในสหราชอาณาจักรได้ตัดสินใจซื้อบ้านหลังจากออมเงินมาหลายปีแล้ว - แต่ก่อนที่จะเซ็นสัญญา ทนายความส่งอีเมลที่ทำให้พวกเขาสับสน: นอกจากราคาบ้านแล้ว พวกเขายังต้องจ่ายอากรแสตมป์ด้วย ซึ่งจริงๆ แล้วประกอบด้วยค่าธรรมเนียม 2% ของผู้ไม่มีถิ่นที่อยู่นอกประเทศ หลายชั้น และค่าธรรมเนียม 5% สำหรับบ้านหลังที่สอง เมื่อคำนวณว่าบ้านมูลค่า 500,000 ปอนด์ ภาษีเพียงอย่างเดียวอาจมากกว่านั้น 20,000 ถึง 30,000 ปอนด์ 😣
วันนี้ผมจะอธิบายทุกอย่างตั้งแต่ "ฉันถือว่าเป็นคนไม่มีถิ่นที่อยู่" ไปจนถึง "จะยื่นภาษีเมื่อขายบ้านอย่างไร" ในการซื้อบ้านในสหราชอาณาจักร? วิธีนี้จะช่วยให้คุณสามารถคำนวณค่าใช้จ่ายล่วงหน้าได้อย่างชัดเจน ดังนั้นคุณจะไม่พบว่าคุณมีเงินไม่เพียงพอก่อนที่จะดำเนินการ
ขั้นตอนแรกสำหรับผู้ถือวีซ่าอังกฤษในการซื้อบ้าน: คุณถือเป็น "ผู้ไม่มีถิ่นที่อยู่" หรือไม่?
ขอแก้ไขความเข้าใจผิดก่อน คือ การกำหนด "ผู้ไม่มีถิ่นที่อยู่" ในการซื้อบ้านไม่เหมือนกับสถานะการเข้าเมืองและสถานะผู้เสียภาษีของคุณ มีการทดสอบอากรแสตมป์พิเศษสำหรับผู้อยู่อาศัย
ภายใต้กฎ SDLT: หากคุณอยู่ในสหราชอาณาจักรเป็นเวลาน้อยกว่า 183 วันในช่วง 12 เดือนก่อนวันที่ซื้อ คุณจะถือเป็น "ผู้มีถิ่นที่อยู่นอกสหราชอาณาจักร" และจะต้องจ่ายค่าธรรมเนียมเพิ่มเติม 2%
กล่าวอีกนัยหนึ่ง แม้ว่าคุณจะอยู่ในสหราชอาณาจักรด้วยวีซ่า เช่น Skilled Worker หรือ BN(O) หากคุณเพิ่งมาถึงสหราชอาณาจักร เดินทางไปต่างประเทศมากเกินไปในปีที่ผ่านมา และไม่ได้อยู่อาศัยเป็นเวลาหลายวันเพียงพอ คุณอาจยังคงถูกนับว่าเป็นผู้ไม่มีถิ่นที่อยู่เมื่อซื้อบ้าน ข่าวดีก็คือ: 2% นี้คือ และสามารถขอเงินคืนได้ - ตราบใดที่คุณอาศัยอยู่ในบ้านเป็นเวลา 183 วันใน 365 วันก่อนและหลังวันที่ซื้อ คุณสามารถสมัครกับ HMRC เพื่อขอเงินคืนได้ นี่เป็นสิ่งสำคัญมากสำหรับผู้ถือวีซ่าที่เพิ่งมาถึงและต้องการซื้อบ้านโดยเร็วที่สุด
Stamp Duty SDLT: ภาษีที่ใหญ่ที่สุดในการซื้อบ้านในสหราชอาณาจักร
เมื่อซื้อบ้านในอังกฤษและไอร์แลนด์เหนือ คุณไม่สามารถหลีกเลี่ยงภาษีที่ดิน (อากรแสตมป์) Stamp Duty XX0YYXX4YY ได้ ตั้งแต่วันที่ วันที่ 1 เมษายน 2025 อัตราภาษีมาตรฐานจะแบ่งออกเป็นดังนี้:
0% สูงสุด 125,000 ปอนด์; 2% สำหรับ 125,001–250,000 ปอนด์; 5% สำหรับ 250,001 – 925,000 ปอนด์; 10% สำหรับ 925,001–1.5 ล้านปอนด์; และ 12% สำหรับจำนวนเงินที่มากกว่า 1.5 ล้านปอนด์ เป็นแนวทางทีละขั้นตอน ไม่ใช่แนวทางเดียวสำหรับทุกคน
หากคุณเป็นผู้ซื้อครั้งแรก (ผู้ซื้อครั้งแรก) และนี่คือบ้านหลังแรกของคุณในโลกสำหรับการประกอบอาชีพอิสระ: ปลอดภาษีสูงสุด 300,000 ปอนด์ 5% ในส่วนระหว่าง 300,001-500,000 ปอนด์ และไม่มีส่วนลดหากราคาบ้านเกิน 500,000 ปอนด์ และจะใช้อัตราภาษีมาตรฐาน โปรดทราบว่าสถานะของผู้ซื้อบ้านครั้งแรกขึ้นอยู่กับ "ว่าคุณเป็นเจ้าของบ้านที่ใดในโลกหรือไม่" หากคุณเป็นเจ้าของบ้านในประเทศจีน คุณจะถูกตัดสิทธิ์
ค่าธรรมเนียมเพิ่มเติมสองระดับ: ต้นทุนการซื้อบ้านสำหรับผู้ถือวีซ่าที่ประเมินต่ำเกินไปได้ง่ายที่สุด
สิ่งที่เรียกเก็บเงินเพิ่มเป็นสองเท่าจริงๆ คือค่าธรรมเนียม 2 ชั้นที่ซ้อนทับกับอัตราภาษีมาตรฐาน:
🔹 คิดค่าบริการ 5% สำหรับห้องชุดที่สอง/ที่อยู่อาศัยเพิ่มเติม : เริ่มตั้งแต่วันที่ 31 ตุลาคม 2024 3% เดิมจะเพิ่มเป็น 5% ตราบใดที่คุณเป็นเจ้าของที่อยู่อาศัยมากกว่าหนึ่งแห่งในชื่อของคุณ (รวมถึงในต่างประเทศ) หลังจากการทำธุรกรรมเสร็จสิ้น จะมีการเรียกเก็บเงินเพิ่มเติม 5% สำหรับบ้านที่ซื้อใหม่ (ใช้ไม่ได้ต่ำกว่า 40,000 ปอนด์) หากคุณถือบ้านสองหลังชั่วคราวเนื่องจากคุณกำลังเปลี่ยนบ้าน คุณสามารถขอเงินคืนในส่วนนี้ได้หากคุณขายบ้านหลังหลักเก่าภายใน 36 เดือน
🔹 ค่าธรรมเนียมสำหรับผู้ไม่มีถิ่นที่อยู่ในประเทศ 2% : ตั้งแต่เดือนเมษายน 2021 ผู้ที่ไม่ใช่ผู้อยู่อาศัยในสหราชอาณาจักรที่ซื้อบ้านจะต้องชำระเพิ่ม 2% นอกเหนือจากอัตราข้างต้นทั้งหมด รวมถึงการซ้อนทับกับค่าธรรมเนียมบ้านหลังที่สอง 5% ธุรกรรมทั้งสองจะถูกนับพร้อมกัน
ตัวอย่างเช่น หากผู้ไม่มีถิ่นที่อยู่ซื้อบ้านหลังแรกที่ตนเองครอบครองในราคา 400,000 ปอนด์ ภาษีมาตรฐานจะอยู่ที่ประมาณ 10,000 ปอนด์ (2% × 125,000 ปอนด์ + 5% × 150,000 ปอนด์) บวกกับค่าธรรมเนียมสำหรับผู้ไม่มีถิ่นที่อยู่ 2% 8,000 ปอนด์ รวมเป็นเงินประมาณ และ 18,000 หากทรัพย์สินเดียวกันเป็นที่อยู่อาศัยเพิ่มเติม จะมีการเพิ่มอีก 5% (20,000 ปอนด์) ซึ่งจะทำให้ยอดรวมอยู่ที่ 38,000 ปอนด์ 😮
อย่าลืมเมื่อขายบ้านของคุณ: เส้นสีแดง 60 วันสำหรับการอ้างสิทธิ์ CGT สำหรับผู้ที่ไม่มีถิ่นที่อยู่
เมื่อคุณซื้อ คุณจะต้องเสียอากรแสตมป์ และเมื่อคุณขาย จะมีภาษีกำไรจากการขายหุ้น (CGT) เจ้าของวีซ่าควรระวังสิ่งนี้เป็นพิเศษ: หากคุณเป็นผู้เสียภาษีที่ไม่ใช่สหราชอาณาจักร ณ เวลาที่ขาย กฎจะเข้มงวดกว่าสำหรับคนในท้องถิ่น
ผู้ที่ไม่ใช่ผู้มีถิ่นที่อยู่ในประเทศที่ขายทรัพย์สินหรือที่ดินในสหราชอาณาจักรจะต้องสำแดงและชำระภาษีผ่านบัญชีออนไลน์ "CGT สำหรับทรัพย์สินในสหราชอาณาจักร" ของ HMRC ภายใน ภายใน 60 วันหลังจากเสร็จสิ้นธุรกรรม สิ่งที่สำคัญกว่านั้นคือแม้ว่า จะไม่มีกำไรหรือขาดทุน แต่ก็ยังต้องประกาศ และขอบเขตของการประกาศสำหรับผู้ไม่มีถิ่นที่อยู่จะครอบคลุมที่ดินและอสังหาริมทรัพย์ทั้งหมดของอังกฤษ ไม่จำกัดเฉพาะที่พักอาศัย จะมีการคิดค่าปรับและดอกเบี้ยที่ค้างชำระ หลายๆ คนขายบ้านและเดินทางกลับประเทศบ้านเกิด แต่ได้รับค่าปรับ HMRC ในอีกไม่กี่เดือนต่อมา นี่คือเหตุผลว่าทำไมพวกเขาถึงตกหลุมพรางนี้
กระบวนการซื้อบ้านในสหราชอาณาจักรและการวางแผนที่อยู่อาศัยถาวร: 4 คำแนะนำที่เป็นประโยชน์
ขั้นตอนการซื้อบ้านนั้นไม่ใช่เรื่องลึกลับ: ดูข้อเสนอ → หาจำนอง (โดยหลักการจำนอง) → มอบหมายให้ทนายความทรัพย์สิน (ผู้ขนส่ง) ทำการสอบสวนสิทธิในทรัพย์สิน → แลกเปลี่ยนสัญญา (แลกเปลี่ยน, ชำระค่ามัดจำ, ล็อค) → ส่งมอบให้เสร็จสิ้น (เสร็จสิ้น, รับกุญแจ) → ทนายความชำระค่าอากรแสตมป์และจดทะเบียนกรรมสิทธิ์ทรัพย์สิน สำหรับผู้ถือวีซ่า ต่อไปนี้เป็นคำเตือนเพิ่มเติมบางประการ:
① นับจำนวนวันที่เข้าพักก่อนซื้อบ้าน : อย่ารีบลงชื่อหากคุณมีเวลาเหลืออีก 2-3 วัน คุณสามารถประหยัดค่าธรรมเนียม 2% หลังจากเข้าพักครบ 183 วัน หรือสามารถขอเงินคืนได้หลังจากการยืนยัน นี่เป็นการ "คิดนับวัน" แบบเดียวกับเมื่อคุณนับจำนวนวันที่พำนักถาวรในต่างประเทศ
2 เตรียมใบรับรองแหล่งที่มาสำหรับกองทุนต่างประเทศขนาดใหญ่ล่วงหน้า : เงินดาวน์จะถูกโอนจากจีน ธนาคารและทนายความจะดำเนินการตรวจสอบการป้องกันการฟอกเงิน หากบัตรกำนัลไม่ครบถ้วน เราจะส่งบัตรให้
3 จัดลำดับเวลาในการซื้อบ้านและวีซ่า : การอนุมัติสินเชื่อที่อยู่อาศัยขึ้นอยู่กับอายุที่เหลืออยู่ของวีซ่า ธนาคารบางแห่งจะใช้ความระมัดระวังมากขึ้นในการสมัครเมื่อถึงเวลาต่ออายุหรือโอนไปยังถิ่นที่อยู่ถาวร
④ เก็บเอกสารการชำระภาษีและสิทธิในทรัพย์สินทั้งหมด : จะใช้ในการยื่นขอ ILR การแปลงสัญชาติ หรือการขายบ้านในอนาคต
⚠️บทความนี้มีไว้เพื่อการอ้างอิงเท่านั้น อัตราภาษีและเกณฑ์จะขึ้นอยู่กับประกาศล่าสุดของ GOV.UK โปรดปรึกษาทนายความที่มีใบอนุญาตหรือนักบัญชีภาษีสำหรับการซื้อบ้านและแผนภาษีโดยเฉพาะ การซื้อบ้านจะไม่ส่งผลกระทบหรือเร่งความคืบหน้าในการพำนักถาวรของคุณ - จำนวนวันที่พำนักและความต่อเนื่องของวีซ่าเป็นสิ่งสำคัญ คุณสามารถใช้แอป 永居计算器 เพื่อคำนวณวันต่อวันได้
เรามาพูดถึงแผนการซื้อบ้านในสหราชอาณาจักรกันดีกว่า
คุณวางแผนที่จะซื้อบ้านก่อนที่จะได้รับ ILR หรือรอจนกว่าถิ่นที่อยู่ถาวรของคุณจะมั่นคง? เรามาพูดถึงประเด็นในส่วนความคิดเห็นที่คุณสับสนมากที่สุด – มันเป็นค่าธรรมเนียมเพิ่มเติมสำหรับผู้ที่ไม่มีถิ่นที่อยู่ในประเทศ 2% หรือหลักฐานแหล่งที่มาของเงินทุนสำหรับการชำระเงินดาวน์หรือไม่ เราจะเลือกคำถามทั่วไปและตอบคำถามเหล่านั้น
หากคุณพบว่ามีประโยชน์ โปรด ส่งต่อให้เพื่อนของคุณที่กำลังยื่นขอวีซ่าถาวรในสหราชอาณาจักรและกำลังวางแผนจะซื้อบ้าน จะช่วยให้พวกเขาจ่ายภาษีที่ไม่ยุติธรรมน้อยลง 👍
[แหล่งข้อมูล] GOV.UK:
https://www.gov.uk/guidance/rates-of-stamp-duty-land-tax-for-non-uk-residents
https://www.gov.uk/stamp-duty-land-tax/residential-property-rates
https://www.gov.uk/guidance/capital-gains-tax-for-non-residents-uk-residential-property