Αγορά κατοικίας για Βρετανούς κατόχους βίζας: πλήρης ανάλυση του πρόσθετου τέλους χαρτοσήμου + φόρος μη κατοίκων
Πολλοί φίλοι που έχουν βίζα και περιμένουν μόνιμη διαμονή στο Ηνωμένο Βασίλειο αποφάσισαν τελικά να αγοράσουν ένα σπίτι μετά από εξοικονόμηση πολλών ετών - αλλά πριν υπογραφεί το συμβόλαιο, ένας δικηγόρος στέλνει ένα email που τους μπερδεύει: Εκτός από την τιμή του σπιτιού, πρέπει επίσης να πληρώσουν ένα τέλος χαρτοσήμου, το οποίο στην πραγματικότητα περιέχει πολλά επίπεδα μη κατοίκους 2% επιβάρυνση για δεύτερη κατοικία και XX1% επιβάρυνση για δεύτερη κατοικία. Υπολογίζοντας ότι για ένα σπίτι αξίας 500.000 λιρών, μόνο ο φόρος μπορεί να είναι 20.000 με 30.000 λίρες παραπάνω. 😣
Σήμερα, θα εξετάσω τα πάντα, από το "θεωρούμαι μη κάτοικος" έως το "πώς να φορολογώ όταν πουλάω ένα σπίτι" όταν αγοράζω ένα σπίτι στο Ηνωμένο Βασίλειο; Αυτό θα σας βοηθήσει να υπολογίσετε το κόστος με σαφήνεια εκ των προτέρων, ώστε να μην ανακαλύψετε ότι δεν έχετε αρκετά χρήματα λίγο πριν κάνετε τη μετακόμιση.
Το πρώτο βήμα για τους Βρετανούς κατόχους βίζας για να αγοράσουν σπίτι: Θεωρείστε «μη κάτοικος»;
Επιτρέψτε μου να διορθώσω πρώτα μια παρεξήγηση: ο προσδιορισμός του "μη κατοίκου" κατά την αγορά ενός σπιτιού δεν είναι ο ίδιος με το καθεστώς μετανάστευσης και το καθεστώς φορολογικού κατοίκου . Υπάρχει ειδικό τεστ κατοίκου για το τέλος χαρτοσήμου.
Σύμφωνα με τους κανόνες SDLT: Εάν μείνετε στο Ηνωμένο Βασίλειο για λιγότερες από 183 ημέρες στους 12 μήνες πριν από την ημερομηνία αγοράς του , θα θεωρηθείτε ως "κάτοικος εκτός Ηνωμένου Βασιλείου" και θα πρέπει να πληρώσετε μια επιπλέον επιβάρυνση 2%.
Με άλλα λόγια, ακόμα κι αν βρίσκεστε στο Ηνωμένο Βασίλειο με βίζα όπως Skilled Worker ή BN(O), αν μόλις προσγειωθείτε στο Ηνωμένο Βασίλειο, έχετε ταξιδέψει στο εξωτερικό πάρα πολύ τον περασμένο χρόνο και δεν έχετε μείνει αρκετές ημέρες, μπορεί να θεωρηθείτε ως μη κάτοικος όταν αγοράζετε ένα σπίτι. Τα καλά νέα είναι: αυτό το 2% είναι και μπορεί να επιστραφεί - εφόσον ζείτε στο σπίτι για 183 ημέρες σε διαδοχικές 365 ημέρες πριν και μετά την ημερομηνία αγοράς, μπορείτε να κάνετε αίτηση στο HMRC για επιστροφή χρημάτων. Αυτό είναι πολύ σημαντικό για τους κατόχους βίζας που μόλις έφτασαν και θέλουν να αγοράσουν ένα σπίτι το συντομότερο δυνατό.
Stamp Duty SDLT: Ο μεγαλύτερος φόρος για την αγορά σπιτιού στο Ηνωμένο Βασίλειο
Όταν αγοράζετε ένα σπίτι στην Αγγλία και τη Βόρεια Ιρλανδία, δεν μπορείτε να αποφύγετε Stamp Duty φόρο γης (τέλος χαρτοσήμου) . Από 1 Απριλίου 2025 , οι τυπικοί φορολογικοί συντελεστές τμηματοποιούνται ως εξής:
0% για έως 125.000 £. 2% για 125.001 £–250.000 £. 5% για 250.001 £–925.000 £. 10% για 925.001 £–1,5 εκατομμύρια £. και 12% για ποσά άνω του 1,5 εκατ. £. Είναι μια προσέγγιση βήμα προς βήμα, όχι μια προσέγγιση που ταιριάζει σε όλους.
Αν είστε που αγοράζετε για πρώτη φορά (Πρώτη Αγορά) , και αυτό είναι το πρώτο σας σπίτι στον κόσμο για αυτοαπασχόληση: αφορολόγητο έως 300.000 £, 5% για το μέρος μεταξύ 300.001 £-500.000 £ και δεν υπάρχει έκπτωση 0 £, εάν η τιμή του σπιτιού θα υπερβαίνει τις 0 £ και την τιμή του σπιτιού. Σημειώστε ότι το καθεστώς ενός αγοραστή για πρώτη φορά κατοικίας εξαρτάται από το "αν έχετε ένα σπίτι οπουδήποτε στον κόσμο". Εάν έχετε ένα σπίτι στην Κίνα, θα αποκλειστείτε.
Δύο επίπεδα προσαυξήσεων: το πιο εύκολα υποτιμημένο κόστος αγοράς κατοικίας για τους κατόχους βίζας
Αυτό που πραγματικά διπλασιάζει τον λογαριασμό είναι τα δύο επίπεδα προσαυξήσεων που επιβάλλονται στον τυπικό φορολογικό συντελεστή:
🔹 5% επιβάρυνση για δεύτερη σουίτα/πρόσθετη κατοικία : Από τις 31 Οκτωβρίου 2024, το αρχικό 3% θα αυξηθεί σε 5%. Εφόσον διαθέτετε περισσότερες από μία κατοικίες στο όνομά σας (συμπεριλαμβανομένου του εξωτερικού) μετά την ολοκλήρωση της συναλλαγής, θα χρεωθεί επιπλέον 5% για το νέο σπίτι που αγοράσατε (δεν ισχύει κάτω από 40.000 £). Εάν διατηρείτε προσωρινά δύο σπίτια επειδή αλλάζετε σπίτι, μπορείτε να υποβάλετε αίτηση για επιστροφή χρημάτων αυτού του τμήματος εάν πουλήσετε την παλιά κύρια κατοικία εντός 36 μηνών.
🔹 επιβάρυνση 2% για μη μόνιμους κατοίκους : Από τον Απρίλιο του 2021, οι κάτοικοι εκτός Ηνωμένου Βασιλείου που αγοράζουν σπίτι θα υπόκεινται σε επιπλέον 2% επιπλέον όλων των παραπάνω χρεώσεων του , συμπεριλαμβανομένης της επιβάρυνσης της δεύτερης κατοικίας 5%. Και οι δύο συναλλαγές θα μετρηθούν ταυτόχρονα.
Για παράδειγμα: εάν ένας μη μόνιμος κάτοικος αγοράσει μια ιδιόκτητη πρώτη κατοικία για 400.000 £, ο τυπικός φόρος είναι περίπου 10.000 £ (2% × 125.000 £ + 5% × 150.000 £), συν ένα τέλος μη κατοίκου 2% ύψους 8.000 £ XXY, συνολικά και £0. Εάν το ίδιο ακίνητο είναι μια επιπλέον κατοικία, προστίθεται ένα επιπλέον 5% (£20.000), ανεβάζοντας το σύνολο σε £38.000. 😮
Μην ξεχνάτε όταν πουλάτε το σπίτι σας: κόκκινη γραμμή 60 ημερών για την αξίωση CGT για μη κατοίκους
Όταν αγοράζετε, πληρώνετε τέλος χαρτοσήμου και όταν πουλάτε, υπάρχει επίσης Φόρος Κεφαλαιουχικών Κερδών (CGT) . Οι κάτοχοι βίζας θα πρέπει να είναι ιδιαίτερα προσεκτικοί ως προς αυτό: εάν δεν είστε φορολογικός κάτοικος του Ηνωμένου Βασιλείου τη στιγμή της πώλησης, οι κανόνες είναι αυστηρότεροι από ό,τι για τους ντόπιους.
Οι μη κάτοικοι που πωλούν ακίνητα ή γη στο Ηνωμένο Βασίλειο πρέπει να δηλώσουν και να πληρώσουν φόρο μέσω του διαδικτυακού λογαριασμού "CGT σε ακίνητα στο Ηνωμένο Βασίλειο" της HMRC εντός εντός 60 ημερών από την ολοκλήρωση της συναλλαγής . Αυτό που είναι πιο σημαντικό είναι ότι ακόμη και αν το δεν έχει κέρδος ή ακόμα και ζημιά, πρέπει να δηλώσει και το πεδίο της δήλωσης μη κατοίκου καλύπτει όλη τη βρετανική γη και ακίνητη περιουσία, χωρίς να περιορίζεται σε κατοικίες. Θα ισχύουν πρόστιμα και τόκοι καθυστέρησης. Πολλοί άνθρωποι πούλησαν τα σπίτια τους και επέστρεψαν στις πατρίδες τους, για να λάβουν πρόστιμα HMRC λίγους μήνες αργότερα. Αυτός είναι ο λόγος που πέφτουν σε αυτή την παγίδα.
Διαδικασία αγοράς κατοικιών στο Ηνωμένο Βασίλειο και σχεδιασμός μόνιμης κατοικίας: 4 πρακτικές προτάσεις
Η ίδια η διαδικασία αγοράς ενός σπιτιού δεν είναι μυστηριώδης: κοιτάξτε την προσφορά → βρείτε μια υποθήκη (υποθήκη κατ' αρχήν) → εμπιστευτείτε έναν δικηγόρο ιδιοκτησίας (μεταφορέα) να κάνει έρευνα για τα δικαιώματα ιδιοκτησίας → ανταλλάξτε το συμβόλαιο (ανταλλάξτε, πληρώστε την κατάθεση, κλείδωμα) → ολοκληρώστε την παράδοση (ολοκλήρωση, πάρτε τα κλειδιά) → ο δικηγόρος πληρώνει τον τίτλο του ακινήτου. Για τους κατόχους βίζας, ακολουθούν ορισμένες πρόσθετες υπενθυμίσεις:
① Μετρήστε τον αριθμό των ημερών διαμονής πριν αγοράσετε ένα σπίτι : Μην βιαστείτε να υπογράψετε εάν έχετε λίγες μέρες μπροστά σας. Μπορείτε να εξοικονομήσετε την επιβάρυνση 2% αφού μείνετε για 183 ημέρες ή μπορεί να επιστραφεί μετά την επιβεβαίωση. Αυτό είναι το ίδιο είδος "μέτρησης ημερών σκέψης" όπως όταν μετράτε τις ημέρες μόνιμης διαμονής στο εξωτερικό.
② Προετοιμάστε το πιστοποιητικό πηγής για μεγάλα κεφάλαια στο εξωτερικό : Η προκαταβολή μεταφέρεται από την Κίνα. Τράπεζες και δικηγόροι θα διενεργήσουν ελέγχους κατά της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες. Εάν το κουπόνι είναι ελλιπές, η κάρτα θα παραδοθεί.
③ Ευθυγραμμίστε το χρονοδιάγραμμα αγοράς κατοικίας και θεώρησης : Η έγκριση της υποθήκης εξαρτάται από τα υπόλοιπα έτη της θεώρησης. Ορισμένες τράπεζες θα είναι πιο προσεκτικές κατά την υποβολή αίτησης όταν είναι ώρα για ανανέωση ή μεταφορά σε μόνιμη κατοικία.
④ Κρατήστε κάθε έγγραφο πληρωμής φόρου και δικαιωμάτων ιδιοκτησίας : θα χρησιμοποιηθεί κατά την υποβολή αίτησης για ILR, πολιτογράφηση ή πώληση σπιτιού στο μέλλον.
⚠️ Αυτό το άρθρο είναι μόνο για αναφορά. Ο φορολογικός συντελεστής και το όριο υπόκεινται στην τελευταία ανακοίνωση του GOV.UK. Συμβουλευτείτε έναν αδειούχο δικηγόρο ή φοροτεχνικό για συγκεκριμένα σχέδια αγοράς και φορολογίας κατοικίας. Η αγορά ενός σπιτιού δεν θα επηρεάσει ούτε θα επιταχύνει την πρόοδο της μόνιμης διαμονής σας - ο αριθμός των ημερών διαμονής και η συνέχεια της έκδοσης βίζας είναι το κλειδί. Μπορείτε να χρησιμοποιήσετε την εφαρμογή 永居计算器 για να υπολογίσετε τις ημέρες με την ημέρα.
Ας μιλήσουμε για το σχέδιό σας να αγοράσετε ένα σπίτι στο Ηνωμένο Βασίλειο
Σκοπεύετε να αγοράσετε ένα σπίτι πριν αποκτήσετε ILR ή περιμένετε μέχρι να σταθεροποιηθεί η μόνιμη κατοικία σας; Ας μιλήσουμε για το σημείο στην ενότητα σχολίων για το οποίο έχετε μπερδευτεί περισσότερο – είναι η προσαύξηση 2% για μη κατοίκους ή η απόδειξη της πηγής κεφαλαίων για την προκαταβολή; Θα επιλέξουμε τυπικές ερωτήσεις και θα τις απαντήσουμε.
Εάν το βρίσκετε χρήσιμο, προωθήστε το στους φίλους σας που υποβάλλουν επίσης αίτηση για μόνιμη διαμονή στο Ηνωμένο Βασίλειο και σχεδιάζουν να αγοράσουν σπίτι. Το θα τους βοηθήσει να πληρώσουν λιγότερους άδικους φόρους. 👍
[Πηγή δεδομένων] GOV.UK:
https://www.gov.uk/guidance/rates-of-stamp-duty-land-tax-for-non-uk-residents
https://www.gov.uk/stamp-duty-land-tax/residential-property-rates
https://www.gov.uk/guidance/capital-gains-tax-for-non-residents-uk-residential-property