Kauf eines Hauses für Inhaber eines britischen Visums: vollständige Analyse des Stempelsteuerzuschlags + der Steuer für Nichtansässige
Viele Freunde, die über ein Visum verfügen und auf eine dauerhafte Aufenthaltserlaubnis in Großbritannien warten, haben sich nach mehrjährigem Sparen schließlich für den Kauf eines Hauses entschieden – doch bevor der Vertrag unterzeichnet wird, schickt ihnen ein Anwalt eine E-Mail, die sie verwirrt: Zusätzlich zum Hauspreis müssen sie auch eine Stempelsteuer zahlen, die tatsächlich mehrere Schichten von , 2 % Zuschlag für Nichtansässige, und 5 % Zuschlag für den Zweitwohnsitz enthält. Wenn man davon ausgeht, dass für ein Haus im Wert von 500.000 Pfund allein die Steuer 20.000 bis 30.000 Pfund mehr betragen kann. 😣
Heute werde ich alles durchgehen, von „Gelte ich als Nichtansässiger“ bis hin zu „Wie zahle ich beim Verkauf eines Hauses Steuern ein?“, wenn ich ein Haus im Vereinigten Königreich kaufe? Dies hilft Ihnen, die Kosten im Voraus klar zu kalkulieren, damit Sie nicht erst kurz vor dem Umzug merken, dass Sie nicht genug Geld haben.
Der erste Schritt für Inhaber eines britischen Visums zum Hauskauf: Gilt man als „Nichtansässiger“?
Lassen Sie mich zunächst ein Missverständnis ausräumen: Die Bestimmung als „Nichtansässiger“ beim Hauskauf ist nicht dasselbe wie Ihr Einwanderungsstatus und Steueransässigkeitsstatus . Für die Stempelsteuer gibt es eine spezielle Einwohnerprüfung.
Nach den SDLT-Regeln gilt: Wenn Sie sich in den 12 Monaten vor dem Kaufdatum am weniger als 183 Tage im Vereinigten Königreich aufhalten, gelten Sie als „nicht im Vereinigten Königreich ansässig“ und müssen einen zusätzlichen Zuschlag von 2 % zahlen.
Mit anderen Worten: Auch wenn Sie sich mit einem Visum wie „Skilled Worker“ oder BN(O) im Vereinigten Königreich aufhalten, wenn Sie gerade erst im Vereinigten Königreich gelandet sind, im letzten Jahr zu viel ins Ausland gereist sind und sich nicht genügend Tage dort aufgehalten haben, können Sie beim Kauf eines Hauses immer noch als Nichtansässiger gezählt werden. Die gute Nachricht ist: Diese 2 % betragen und können erstattet werden – solange Sie 183 Tage in aufeinanderfolgenden 365 Tagen vor und nach dem Kaufdatum im Haus wohnen, können Sie bei HMRC eine Rückerstattung beantragen. Dies ist sehr wichtig für Visuminhaber, die gerade angekommen sind und so schnell wie möglich ein Haus kaufen möchten.
Stempelsteuer SDLT: Die höchste Steuer beim Kauf eines Hauses im Vereinigten Königreich
Wenn Sie in England und Nordirland ein Haus kaufen, können Sie die Grundsteuer (Stempelsteuer) Stamp Duty nicht vermeiden. Ab , 1. April 2025 , sind die Standardsteuersätze wie folgt segmentiert:
0 % für bis zu 125.000 £; 2 % für 125.001 bis 250.000 £; 5 % für 250.001–925.000 £; 10 % für 925.001 bis 1,5 Millionen Pfund; und 12 % für Beträge über 1,5 Millionen £. Es handelt sich um einen schrittweisen Ansatz, nicht um einen einheitlichen Ansatz.
Wenn Sie ein Erstkäufer (Erstkäufer) sind und dies Ihr erstes Eigenheim auf der Welt zur Selbstnutzung ist: steuerfrei bis zu 300.000 £, 5 % auf den Teil zwischen 300.001 und 500.000 £ und kein Rabatt, wenn der Hauspreis 500.000 £ übersteigt, und es gilt der Standardsteuersatz. Beachten Sie, dass der Status eines Erstkäufers eines Eigenheims davon abhängt, „ob Sie irgendwo auf der Welt ein Eigenheim besessen haben“. Wenn Sie ein Haus in China besitzen, werden Sie disqualifiziert.
Zwei Stufen von Zuschlägen: die am häufigsten zu unterschätzenden Kosten für den Hauskauf für Inhaber eines Visums
Was die Rechnung wirklich verdoppelt, sind die zwei Ebenen von Zuschlägen, die dem Standardsteuersatz überlagert werden:
🔹 5 % Zuschlag für zweite Suite/zusätzliche Residenz : Ab dem 31. Oktober 2024 erhöhen sich die ursprünglichen 3 % auf 5 %. Solange Sie nach Abschluss der Transaktion mehr als einen Wohnsitz in Ihrem Namen besitzen (einschließlich im Ausland), werden für das neu erworbene Haus zusätzliche 5 % berechnet (gilt nicht unter 40.000 £). Wenn Sie aufgrund eines Wohnungswechsels vorübergehend zwei Häuser besitzen, können Sie eine Rückerstattung dieses Teils beantragen, wenn Sie das alte Haupthaus innerhalb von 36 Monaten verkaufen.
🔹 Zuschlag von 2 % für Nichtansässige : Ab April 2021 müssen Nichtansässige, die ein Haus kaufen, zusätzlich zu allen oben genannten Sätzen von einen Zuschlag von 2 % zahlen, einschließlich des Zuschlags von 5 % für Zweitwohnungen. Beide Transaktionen werden gleichzeitig gezählt.
Beispiel: Wenn ein Nichtansässiger ein selbstbewohntes Ersthaus für 400.000 £ kauft, beträgt die Standardsteuer etwa 10.000 £ (2 % × 125.000 £ + 5 % × 150.000 £), zuzüglich einer 2 %igen Gebühr für Nichtansässige in Höhe von 8.000 £, also insgesamt etwa und 18.000 £. Handelt es sich bei der gleichen Immobilie um eine zusätzliche Wohnung, kommen weitere 5 % (20.000 £) hinzu, sodass sich die Gesamtsumme auf 38.000 £ beläuft. 😮
Vergessen Sie beim Verkauf Ihres Hauses nicht: 60-tägige rote Grenze für die Geltendmachung der Kapitalertragsteuer für Nichtansässige
Wenn Sie kaufen, zahlen Sie Stempelsteuer, und wenn Sie verkaufen, fällt zusätzlich Kapitalertragssteuer (CGT) an. Hierauf sollten Inhaber eines Visums besonders achten: Wenn Sie zum Zeitpunkt des Verkaufs Ihren steuerlichen Wohnsitz außerhalb des Vereinigten Königreichs haben, gelten strengere Regeln als für Einheimische.
Nichtansässige, die britische Immobilien oder Grundstücke verkaufen, müssen innerhalb von innerhalb von 60 Tagen nach Abschluss der -Transaktion Steuern über das Online-Konto „CGT on UK Property“ der HMRC anmelden und zahlen. Was noch wichtiger ist: Auch wenn keinen Gewinn oder gar Verlust erzielt, muss es dennoch deklarieren, und der Geltungsbereich der Deklaration von Nichtansässigen umfasst alle britischen Grundstücke und Immobilien, nicht nur Wohnhäuser. Es fallen Verzugszinsen und Verzugszinsen an. Viele Menschen haben ihre Häuser verkauft und sind in ihre Heimatländer zurückgekehrt, nur um einige Monate später Geldstrafen der HMRC zu erhalten. Aus diesem Grund tappen sie in diese Falle.
Hauskaufprozess in Großbritannien und dauerhafte Wohnsitzplanung: 4 praktische Vorschläge
Der Prozess des Hauskaufs selbst ist nicht rätselhaft: Schauen Sie sich das Angebot an → finden Sie eine Hypothek (im Prinzip eine Hypothek) → beauftragen Sie einen Immobilienanwalt (Förderer) mit der Untersuchung der Eigentumsrechte → tauschen Sie den Vertrag aus (Umtausch, Zahlung der Kaution, Abschluss) → schließen Sie die Lieferung ab (Fertigstellung, Holen Sie sich die Schlüssel) → der Anwalt zahlt die Stempelsteuer und registriert den Eigentumstitel. Für Visuminhaber gibt es hier einige zusätzliche Hinweise:
① Zählen Sie die Anzahl der Aufenthaltstage, bevor Sie ein Haus kaufen. : Beeilen Sie sich nicht mit der Unterschrift, wenn Sie noch ein paar Tage Zeit haben. Den Zuschlag von 2 % können Sie nach einem Aufenthalt von 183 Tagen sparen oder nach Bestätigung erstatten; Dabei handelt es sich um die gleiche Art des „Tage zählen“-Denkens wie beim Zählen der Tage des ständigen Aufenthalts im Ausland.
② Bereiten Sie im Voraus das Quellenzertifikat für große Auslandsfonds vor. : Die Anzahlung wird aus China überwiesen. Banken und Anwälte werden Kontrollen zur Bekämpfung der Geldwäsche durchführen. Sollte der Gutschein unvollständig sein, wird die Karte zugestellt.
③ Zeitrahmen für Hauskauf und Visum aufeinander abstimmen : Die Hypothekengenehmigung hängt von den verbleibenden Jahren des Visums ab. Einige Banken werden bei der Beantragung vorsichtiger sein, wenn eine Verlängerung oder ein Umzug in einen dauerhaften Wohnsitz ansteht.
④ Bewahren Sie alle Steuerzahlungen und Eigentumsrechtsdokumente auf: Sie werden bei der Beantragung ILR, der Einbürgerung oder dem Verkauf eines Hauses in der Zukunft verwendet.
⚠️ Dieser Artikel dient nur als Referenz. Der Steuersatz und die Steuerschwelle unterliegen der letzten Ankündigung vom GOV.UK. Für konkrete Hauskauf- und Steuerpläne wenden Sie sich bitte an einen zugelassenen Anwalt oder Steuerberater. Der Kauf eines Hauses hat keinen Einfluss auf Ihren dauerhaften Aufenthalt und beschleunigt diesen auch nicht – die Anzahl der Aufenthaltstage und die Visumskontinuität sind der Schlüssel. Mit der 永居计算器-APP können Sie die Tage auf den Tag genau berechnen.
Lassen Sie uns über Ihren Plan sprechen, ein Haus in Großbritannien zu kaufen
Planen Sie, ein Haus zu kaufen, bevor Sie ILR bekommen, oder warten Sie, bis Ihr ständiger Wohnsitz stabil ist? Lassen Sie uns über den Punkt im Kommentarbereich sprechen, der Sie am meisten verwirrt – ist es der 2 %-Zuschlag für Nichtansässige oder der Nachweis der Finanzierungsquelle für die Anzahlung? Wir werden typische Fragen auswählen und beantworten.
Wenn Sie es nützlich finden, leiten Sie es bitte an Ihre Freunde weiter, die ebenfalls einen dauerhaften Wohnsitz im Vereinigten Königreich beantragen und planen, ein Haus zu kaufen. wird ihnen helfen, weniger ungerechte Steuern zu zahlen. 👍
[Datenquelle] GOV.UK:
https://www.gov.uk/guidance/rates-of-stamp-duty-land-tax-for-non-uk-residents
https://www.gov.uk/stamp-duty-land-tax/residential-property-rates
https://www.gov.uk/guidance/capital-gains-tax-for-non-residents-uk-residential-property