Comprar una casa para titulares de visas británicas: análisis completo del recargo por impuesto de timbre + impuesto de no residente
Muchos amigos que tienen visa y esperan residencia permanente en el Reino Unido finalmente han decidido comprar una casa después de haber ahorrado durante varios años, pero antes de firmar el contrato, un abogado les envía un correo electrónico que los confunde: además del precio de la casa, también tienen que pagar un impuesto de timbre, que en realidad contiene varias capas de recargo del 2% para no residentes y un recargo del 5% para la segunda vivienda. Calculando que para una casa que vale 500.000 libras, el impuesto por sí solo puede ser de 20.000 a 30.000 libras más. 😣
Hoy, repasaré todo, desde "¿se me considera no residente" hasta "cómo declarar impuestos al vender una casa" al comprar una casa en el Reino Unido? Esto le ayudará a calcular los costes claramente por adelantado, para que no descubra que no tiene suficiente dinero justo antes de realizar la mudanza.
El primer paso para que los titulares de visas británicas compren una casa: ¿se le considera un "no residente"?
Primero, permítame corregir un malentendido: la determinación de "no residente" al comprar una casa no es lo mismo que su estatus migratorio y su estatus de residente fiscal . Existe una prueba especial de residente para el impuesto de timbre.
Según las reglas SDLT: si permanece en el Reino Unido menos de 183 días en los 12 meses anteriores a la fecha de compra de , se le considerará "no residente en el Reino Unido" y tendrá que pagar un recargo adicional del 2 %.
En otras palabras, incluso si se encuentra en el Reino Unido con una visa como la de trabajador calificado o BN(O), si acaba de aterrizar en el Reino Unido, ha viajado demasiado al extranjero durante el año pasado y no se ha quedado suficientes días, es posible que aún se le cuente como no residente al comprar una casa. La buena noticia es: este 2% es y se puede reembolsar ; siempre que viva en la casa durante 183 días en 365 días consecutivos antes y después de la fecha de compra, puede solicitar un reembolso a HMRC. Esto es muy importante para los titulares de visas que acaban de llegar y quieren comprar una casa lo antes posible.
Stamp Duty SDLT: el mayor impuesto a la compra de una casa en el Reino Unido
Al comprar una casa en Inglaterra e Irlanda del Norte, no se puede evitar el impuesto territorial Stamp Duty (impuesto de timbre) . A partir del del 1 de abril de 2025 , las tasas impositivas estándar se segmentan de la siguiente manera:
0% hasta £125.000; 2% para £125 001 – £250 000; 5% para £250 001 – £925 000; 10% por £925.001–£1,5 millones; y el 12% para importes superiores a £1,5 millones. Es un enfoque paso a paso, no un enfoque único para todos.
Si es un comprador por primera vez (comprador por primera vez) , y esta es su primera casa en el mundo para uso independiente: libre de impuestos hasta £300 000, 5 % en la parte entre £300 001 y £500 000, y sin descuento si el precio de la casa excede £500 000, y se aplicará la tasa impositiva estándar. Tenga en cuenta que el estado de comprador de vivienda por primera vez depende de "si ha sido propietario de una vivienda en cualquier parte del mundo". Si es propietario de una casa en China, quedará descalificado.
Dos niveles de recargos: el costo más fácilmente subestimado de comprar una casa para titulares de visas
Lo que realmente duplica la factura son los dos niveles de recargos superpuestos a la tasa impositiva estándar:
🔹 Recargo del 5% por segunda suite/residencia adicional : A partir del 31 de octubre de 2024, el 3% original aumentará a 5%. Siempre que sea propietario de más de una residencia a su nombre (incluso en el extranjero) después de completar la transacción, se le cobrará un 5 % adicional por la vivienda recién comprada (no aplicable por debajo de £40 000). Si posee temporalmente dos casas porque está cambiando de casa, puede solicitar un reembolso de esta parte si vende la antigua casa principal dentro de los 36 meses.
🔹 recargo del 2% para no residentes : a partir de abril de 2021, los residentes no residentes en el Reino Unido que compren una casa estarán sujetos a un 2% adicional además de todas las tarifas anteriores de , incluido el recargo superpuesto al 5% por segunda vivienda. Ambas transacciones se contabilizarán simultáneamente.
Por ejemplo: si un no residente compra una primera vivienda independiente por £400.000, el impuesto estándar es de aproximadamente £10.000 (2% × £125.000 + 5% × £150.000), más una tarifa de no residente del 2% de £8.000, por un total de aproximadamente y £18.000. Si la misma propiedad es una vivienda adicional, se añade un 5 % adicional (20 000 £), lo que eleva el total a 38 000 £. 😮
No olvide al vender su casa: línea roja de 60 días para reclamar el CGT para no residentes
Cuando compras, pagas el impuesto de timbre y cuando vendes, también hay un impuesto sobre las ganancias de capital (CGT) . Los propietarios de visas deben tener especial cuidado con esto: si no es residente fiscal en el Reino Unido en el momento de la venta, las reglas son más estrictas que para los locales.
Los no residentes que vendan propiedades o terrenos en el Reino Unido deben declarar y pagar impuestos a través de la cuenta en línea "CGT sobre propiedades en el Reino Unido" de HMRC dentro de dentro de los 60 días posteriores a la finalización de la transacción . Lo que es más importante es que incluso si no tiene ganancias ni pérdidas, aún debe declarar , y el alcance de la declaración de no residente cubre todos los terrenos y bienes raíces británicos, sin limitarse a las residencias. Se aplicarán multas e intereses por mora. Muchas personas vendieron sus casas y regresaron a sus países de origen, solo para recibir multas de HMRC unos meses después. Ésta es la razón por la que caen en esta trampa.
Proceso de compra de una vivienda en el Reino Unido y planificación de la residencia permanente: 4 sugerencias prácticas
El proceso de compra de una casa en sí no es misterioso: mirar la oferta → encontrar una hipoteca (hipoteca en principio) → confiar a un abogado inmobiliario (transmisor) para que haga una investigación de derechos de propiedad → intercambiar el contrato (intercambio, pagar el depósito, bloquear) → completar la entrega (completar, obtener las llaves) → el abogado paga el impuesto de timbre y registra el título de propiedad. Para los titulares de visas, aquí hay algunos recordatorios adicionales:
① Cuente el número de días de estancia antes de comprar una casa : No se apresure a firmar si le quedan algunos días. Puedes ahorrar el recargo del 2% después de quedarte 183 días, o puedes reembolsarlo después de la confirmación; Este es el mismo tipo de "pensamiento en contar los días" que cuando se cuentan los días de residencia permanente en el extranjero.
② Prepare el certificado de origen para grandes fondos extranjeros por adelantado : el pago inicial se transfiere desde China. Los bancos y los abogados realizarán inspecciones contra el blanqueo de dinero. Si el bono está incompleto se entregará la tarjeta.
③ Alinear el cronograma de compra de vivienda y visa : La aprobación de la hipoteca depende de los años restantes de la visa. Algunos bancos serán más cautelosos a la hora de presentar la solicitud cuando llegue el momento de renovar o transferir a la residencia permanente.
④ Conserve todos los documentos de pago de impuestos y derechos de propiedad : se utilizarán cuando solicite ILR, naturalización o venta de una casa en el futuro.
⚠️ Este artículo es sólo de referencia. La tasa impositiva y el umbral están sujetos al último anuncio de GOV.UK. Consulte a un abogado autorizado o un contador fiscal para conocer los planes fiscales y de compra de vivienda específicos. Comprar una casa no afectará ni acelerará el progreso de su residencia permanente: la cantidad de días de residencia y la continuidad de la visa son la clave. Puede utilizar la APLICACIÓN 永居计算器 para calcular los días al día.
Hablemos de su plan para comprar una casa en el Reino Unido
¿Planea comprar una casa antes de obtener ILR o esperar hasta que su residencia permanente sea estable? Hablemos del punto de la sección de comentarios que le confunde más: ¿es el recargo para no residentes del 2% o la prueba de la fuente de los fondos para el pago inicial? Seleccionaremos preguntas típicas y las responderemos.
Si lo encuentra útil, reenvíelo a sus amigos que también estén solicitando la residencia permanente en el Reino Unido y estén planeando comprar una casa. les ayudará a pagar impuestos menos injustos. 👍
[Fuente de datos] GOV.UK:
https://www.gov.uk/guidance/rates-of-stamp-duty-land-tax-for-non-uk-residents
https://www.gov.uk/stamp-duty-land-tax/residential-property-rates
https://www.gov.uk/guidance/capital-gains-tax-for-non-residents-uk-residential-property