영국에서 주택을 구입하는 중국인의 함정을 피하세요: 비거주자를 위한 인지세 2% + 자본 이득세 24%에 대한 완벽한 가이드

친구들과 함께 취업 허가증을 갖고 있는 장 씨는 지난해 런던 타워 브리지 근처에 침실 2개짜리 집을 60만 파운드에 구입했습니다. 그녀는 원래 인지세가 10,000~20,000이 될 것이라고 생각했지만 계약이 교환되기 전에 변호사가 청구서를 보냈습니다. 기본 SDLT £17,500 + 비거주 추가 요금 £12,000 + 두 번째 거주 추가 요금 £30,000. 이는 예상치 못한 40,000파운드 이상의 추가 금액이었습니다. 그녀는 그 자리에서 깜짝 놀랐습니다. 그녀가 명백히 영국 비자를 소지하고 영국에 살고 있다면 어떻게 "비거주자"로 간주될 수 있겠습니까?

영국에 있는 많은 중국인들이 " 세금 상태 ≠ 비자 상태 "를 이해하지 못하는 것입니다. 영국은 외국인의 주택 구입을 제한하지 않으며, 비자 없이도 주택을 구입할 수 있습니다. 그러나 구매 시점에 HMRC는 귀하의 실제 체류 일수를 확인합니다. 오늘은 집 구입의 3단계에 대한 모든 세금 광산에 대해 설명하겠습니다.

1. 영국에서 주택 구입 과정: 8~12주 후의 핵심 포인트

집을 임대하거나 상점을 구매하는 중국인과 달리 영국에서 주거용 부동산의 매매는 변호사나 허가받은 양도인을 통해 완료되어야 합니다. 전체 프로세스는 다음과 같습니다.

① 제안 수락 → ② 변호사에게 재산권 조사 위임 → ③ 은행 평가 → ④ 교환 계약(환전) : 보증금 10% 지불, 법적 구속력, 다시 반환하면 보증금 몰수 → ⑤ 완료(완료) : 잔금 지불 및 키 수령 → ⑥ 14일 이내에 HMRC에 제출 SDLT 신고 및 지불 → 7 재산권을 등록하는 토지 등기소.

기존 주택의 경우 8~12주가 소요되는 것이 일반적이고, 신규 주택이나 장기 거래의 경우 16주 이상이 소요되는 것이 일반적입니다.

2. 영국 비거주 인지세 추가요금: 2% 누가 지불해야 합니까?

2021년 4월에 발효될 NRSDLT 추가 규칙의 경우 판단 기준은 단 하나입니다. 즉, 에 주택 구입일로부터 12개월 동안 실제로 영국에서 183일 이상 살았는지 여부입니다.

• 중국 거주자, 영국 비자 없음 → 100% 비거주자
• 취업비자/학생비자/배우자비자를 소지하고 있으나, 연중 다수의 출장을 마치고 귀국하는 경우 → 비거주자
형을 선고받을 수도 있음 • BRP / eVisa ≠ 자동 영국 거주자인 경우 HMRC는 일수를 확인하지만 카드는 확인하지 않습니다.

💡 좋은 소식: 완료일 전후 365일 연속으로 영국에서 183일을 보낸 경우 완료 후 2년 이내에 영국 외 거주자 SDLT 추가 요금 상환을 신청할 수 있습니다. 집을 구입한 후 직장으로 이주한 영국 내 많은 중국인들은 이 세금 환급에 의존하고 있습니다.

3. 영국에서 주택 구입에 대한 전체 인지세율(2026년 현재)

잉글랜드/북아일랜드의 소유자가 거주하는 본관:

• £0~£125,000: 0%
• £125,001-£250,000: 2%
• £250,001-£925,000: 5%
• £925,001-£150만: 10%
• £150만 초과: 12%

세 가지 일반적인 추가 사항:

⚠️ 비거주자 + 2% (각 세금 등급에 대해 추가)
⚠️ 에 이미 다른 거주지(해외 부동산 포함)가 있는 경우 5% 추가 (예산은 2024년 가을 3%에서 인상 예정)
✅ 첫 주택 구매자 할인: 최대 £300,000 구매 시 면세, £300,001~£500,000 초과 시 5% (단, 비거주자는 이 제안에서 전액 할인 혜택을 받을 수 없음)

처음에 Zhang 씨의 사례로 돌아가면, 주택 600,000채 + 비거주자 + 두 번째 주택, 3배의 합계는 영국 거주자 첫 주택 구매자보다 거의 50,000파운드 더 많습니다.

4. 집을 파는 것이 큰 문제입니다: 영국 비거주자 양도소득세 18%/24%

많은 중국 구매자들은 구매할 때 세금이 무겁고, 팔 때 세금이 더 무거울 수 있다는 사실을 간과합니다.

2019년 4월부터 영국의 모든 토지 및 자산(주거용 + 상업용 + 공터)의 비거주 처분은 CGT 범위에 속합니다. 2026/27 과세 연도의 현행 세율:

• 기본세율 납세자: 18%
• 고세율 납세자: 24%
• 연간 세금 면제 £3,000
• 는 HMRC에 보고되어야 하며 완료 후 60일 이내에 지불되어야 합니다. 연체된 위약금 + 이자는 적립일로부터 계산됩니다.

참고: 2024년 10월부터 상업용 부동산의 비거주자 처분에 대한 세율도 주거용 부동산에 맞춰 10%/20%에서 18%/24%로 인상됩니다. 매각으로 인해 이익이나 손실이 없더라도 비거주자는 이를 신고해야 합니다.

5. 자금세탁 방지 검토: 중국인이 영국에서 주택을 구입할 때 직면하게 되는 가장 쉬운 4가지 장애물

변호사는 거래를 완료하기 전에 AML(자금 세탁 방지) 실사를 완료해야 합니다. 중국 구매자는 다음에 속할 가능성이 가장 높습니다.

1️⃣ 자금 출처 증명 : 3~6개월 간의 은행 명세서, 설명할 수 없는 고액 입금은 직접 거부됨
2️⃣ 국내송금경로 : 자택에서 £300,000 이상 송금시에는 사업자등록증 또는 납세증명서 필요
3️⃣ 부모님 기부 : 선물 편지 + 부모님 자금 출처 설명 + 은행 송금 링크
필요 4️⃣ 중국 주소 증명 : 청구서/거주 증명서 공증 + 번역 필요

어느 하나라도 걸리면 거래가 일시 중단됩니다. 보증금 반환 가능 여부는 계약 조건에 따라 다릅니다. 대부분의 경우 손실이 발생합니다.

끝에 작성됨: 비자 상태에 따라 영국에서 주택 구입 비용이 결정됩니다.

영국은 외국인의 주택 구입을 제한하지 않지만, '비거주 신분'으로 주택을 구입하면 숨겨진 비용이 7~10% 더 발생할 수 있습니다. 현재 취업 허가증이나 학생 비자를 소지하고 있고 ILR 영주권 취득까지 1~2년밖에 남지 않은 경우, 를 구매하기 전에 영주권을 얻을 때까지 기다리면 가 비거주 추가 요금 2%를 절약하고 자금세탁 방지 검토를 단순화하며 더 많은 영국 현지 모기지 상품을 잠금 해제할 수 있습니다.

永居计算器 앱을 사용하여 ILR 날짜를 계산한 다음 거꾸로 작업하여 주택 구입 속도를 계산할 수 있습니다. 이 글은 정보 공유만을 위한 것입니다. 특정 거래에 대해서는 자격증을 갖춘 변호사 및 세무사에게 문의하시기 바랍니다.

💬 댓글 영역에서 채팅해 보세요: 현재 영국 비자의 어느 단계에서 집을 보고 계시나요? 이미 구매하시고 비거주 부가세 환급을 받기 위해 영주권을 기다리고 계시나요, 아니면 구매하기 전에 ILR가 나올 때까지 기다릴 계획이신가요? 두 경로의 차이를 계산해 본 적이 있나요?

도움이 되셨다면, 영국 영주권을 신청하고 아직 집을 살지 고민하고 있는 친구들에게도 꼭 전달해주세요🏠

[데이터 출처] gov.uk/guidance/rates-of-stamp-duty-land-tax-for-uk-residents · gov.uk/stamp-duty-land-tax/residential-property-rates · gov.uk/guidance/capital-gains-tax-for-non-residents-uk-residential-propy