Thuế tem khi mua nhà bằng visa Vương quốc Anh: phụ phí 2% cho người không cư trú + 5% chồng lên để tránh cạm bẫy
Nhiều người đã tiết kiệm ở Anh trong vài năm bằng giấy phép lao động, giấy phép du học hoặc visa BN(O), và cuối cùng muốn tiết kiệm tiền thuê nhà và mua nhà cho riêng mình. Kết quả là tôi chết lặng khi tính hóa đơn thuế - đối với cùng một căn hộ, một "người nước ngoài" có thể trả nhiều hơn người địa phương hàng chục nghìn bảng Anh. Vấn đề là các tiêu chí để xác định “người nước ngoài” không liên quan trực tiếp đến thị thực của bạn và liệu bạn có thường trú hay không. Hôm nay chúng tôi sẽ giải thích rõ ràng quy trình mua nhà ở Vương quốc Anh và trách nhiệm về thuế của người nước ngoài từ góc độ pháp lý.
🏠 Quy trình mua nhà tại Vương quốc Anh: 5 bước từ đặt giá thầu đến giao hàng
Quy trình mua nhà ở Anh và Bắc Ireland hoàn toàn khác với logic “chuyển nhượng trực tuyến” trong nước:
① Ưu đãi - Đưa ra lời đề nghị bằng lời nói cho người bán thông qua người trung gian. Sau khi chấp nhận, đó chỉ là "thỏa thuận của quý ông", và cả hai bên vẫn có thể hối hận (thường được gọi là gazumping).
② Ủy thác luật sư về quyền tài sản (Người vận chuyển/Luật sư) - Đây là liên kết bắt buộc về mặt pháp lý. Mỗi người mua và người bán thuê một người chịu trách nhiệm điều tra quyền sở hữu và soạn thảo hợp đồng.
③Tìm kiếm & Thế chấp (Tìm kiếm & Thế chấp) - Luật sư kiểm tra quyền sở hữu đất đai, các hạn chế về quy hoạch và rủi ro môi trường, còn các ngân hàng thực hiện định giá.
④ Trao đổi hợp đồng (Exchange of Contracts) - Nó có hiệu lực ràng buộc về mặt pháp lý tại thời điểm ký. Người mua thường trả tiền đặt cọc 10%. Nếu bạn quay lại, bạn sẽ mất tiền đặt cọc.
⑤ Hoàn tất giao dịch (Hoàn thành) ——Ngôi nhà thực sự chỉ là của bạn sau khi thanh toán hết số dư và nhận chìa khóa.
Lời nhắc chính: Trước khi "trao đổi hợp đồng", cho dù bạn đã trả bao nhiêu phí đại lý và phí luật sư, bên kia vẫn có thể hủy giao dịch. Những người có thị thực có ngân sách eo hẹp nên đưa điều này vào kế hoạch tài chính của họ.
💷 Thuế trước bạ của người không cư trú: Ai phải trả phụ phí 2%?
Thuế trước bạ (SDLT, Stamp Duty Thuế đất) là một loại thuế lớn không thể tránh khỏi khi mua nhà. Bắt đầu từ ngày 1 tháng 4 năm 2021, "cư dân không ở Vương quốc Anh" sẽ phải cộng thêm khoản phụ phí 2% (Phụ phí không cư trú) vào thuế suất tiêu chuẩn khi mua nhà.
Việc xác định “thường trú” ở đây không phụ thuộc vào loại thị thực của bạn, cũng không phụ thuộc vào việc bạn có hộ khẩu thường trú hay không. Thay vào đó, nó phụ thuộc vào bài kiểm tra số ngày: trong 12 tháng trước ngày mua nhà , bạn được coi là cư dân theo nghĩa SDLT nếu bạn thực sự đã ở Vương quốc Anh trong 183 ngày. Nói cách khác, những người muốn mua nhà chỉ nửa năm sau khi nhận được giấy phép lao động có khả năng bị xếp vào loại “người không cư trú” và phải trả thêm 2%.
Tin vui là có một biện pháp khắc phục: nếu bạn ở Vương quốc Anh toàn thời gian (tổng cộng 183 ngày) trong một khoảng thời gian cụ thể sau khi mua nhà, bạn có thể đăng ký hoàn lại phụ phí 2% . Vì vậy, nhiều người mới nhập cư sẽ lưu giữ hồ sơ xuất nhập cảnh sau khi mua nhà để thuận tiện cho việc hoàn thuế sau này.
📊 Cách xếp chồng thuế suất: tiêu chuẩn + 5% cho bộ thứ hai + 2% cho người không cư trú
Thuế suất dân cư tiêu chuẩn ở Anh và Bắc Ireland (hiện hành từ ngày 1 tháng 4 năm 2025) được tính theo từng phân đoạn:
£0–125.000: 0%｜£125.001–250.000: 2%｜£250.001–925.000: 5%｜£925.001–1,5 triệu: 10%｜Trên 1,5 triệu: 12%.
"Hố" thực sự là phụ phí sẽ được xếp chồng lên :
🔹 Nếu ngôi nhà này không phải là nơi cư trú duy nhất của bạn (ví dụ: bạn vẫn có nhà ở Trung Quốc hoặc bạn đã mua nhà đầu tư), bắt đầu từ ngày 31 tháng 10 năm 2024, phụ phí cư trú bổ sung đã tăng lên 5% và được cộng thêm cho mỗi giai đoạn bắt đầu từ £40.000.
🔹 Thêm 2% nữa vào tình trạng không cư trú.
Tình huống cực đoan nhất: một người không cư trú sở hữu một ngôi nhà ở Trung Quốc và mới đến Vương quốc Anh để mua nhà đầu tư phải trả "mức thuế tiêu chuẩn + 5% + 2%" . Hóa đơn thuế khá sốc.
Người mua lần đầu có thể được giảm giá: 0% khi mua hàng lên tới 300.000 bảng Anh, 5% cho phần từ 300.000 đến 500.000 bảng Anh và không giảm chút nào nếu giá nhà vượt quá 500.000 bảng Anh. Tuy nhiên, sự miễn trừ này yêu cầu bạn chưa bao giờ sở hữu một tài sản nào trên thế giới. Nếu bạn sở hữu một ngôi nhà ở Trung Quốc, bạn không đủ điều kiện. Đừng coi đó là điều hiển nhiên.
⚖️ Trách nhiệm tiềm ẩn khi bán nhà: Người không cư trú CGT giới hạn 60 ngày
Mua chỉ là sự khởi đầu. Trách nhiệm thuế khi bán nhà nhiều khả năng bị người Trung Quốc phớt lờ. Nếu bạn bán bất động sản ở Vương quốc Anh với tư cách là người không cư trú, phải khai báo và nộp Thuế lãi vốn (CGT) cho HMRC trong vòng 60 ngày sau khi giao dịch hoàn tất. Dù không có lãi, thậm chí lỗ cũng phải khai báo.
Thuế suất CGT đối với tài sản nhà ở là 18% (dải thuế suất cơ bản) hoặc 24% (dải thuế suất cao). Những người không cư trú bán bất động sản nhà ở thường chỉ bị đánh thuế khi giá trị tăng lên sau tháng 4 năm 2015 (quy tắc giảm giá). Hình phạt khởi đầu cho việc nộp muộn là 100 bảng Anh, với số tiền phạt và tiền lãi tích lũy dựa trên thời gian trì hoãn.
🧭 3 lời khuyên dành cho người có visa để tránh cạm bẫy khi mua nhà
1. Trước tiên hãy tính số ngày cư trú, sau đó xác định thời điểm mua nhà - Nếu bạn có thể hoàn thành 183 ngày trong vài tháng, bạn có thể tiết kiệm 2% nếu mua sau.
2. Khai báo trung thực bất động sản trong nước - che giấu để được miễn mua nhà lần đầu là khai sai thuế và rủi ro cực kỳ cao.
3. Lưu giữ đầy đủ hồ sơ xuất nhập cảnh - không chỉ để hoàn thuế mà còn làm bằng chứng cư trú liên tục cho các đơn xin thường trú trong tương lai. Các tài khoản về số ngày mua nhà và đăng ký thường trú thực chất là một tài khoản. Nên sử dụng 永居计算器APP để tính số ngày ở Anh cho đến một ngày.
Lời nhắc cuối cùng: Scotland (LBTT) và Wales (LTT) có hệ thống thuế riêng biệt và các quy tắc trong bài viết này áp dụng cho Anh và Bắc Ireland. Bài viết này chỉ mang tính chất tham khảo. Vui lòng tham khảo ý kiến của luật sư hoặc kế toán viên được cấp phép để lập kế hoạch thuế cụ thể.
💬 Bạn có phải trả quá nhiều thuế trước bạ khi bị đánh giá là "không cư trú" khi mua nhà không? Bạn đã bao giờ nộp đơn xin hoàn lại khoản phụ phí 2% thành công chưa? Chào mừng bạn đến trò chuyện về hóa đơn thuế mua nhà của bạn và những cạm bẫy bạn gặp phải trong phần bình luận, đồng thời giúp những người bạn đồng hành vẫn đang chờ đợi bên lề chi tiêu ít tiền hơn. Nếu bạn thấy hữu ích, vui lòng chuyển tiếp cho bạn bè của bạn cũng đang nộp đơn xin thường trú tại Vương quốc Anh - tài khoản số ngày mua nhà và tài khoản số ngày thường trú đều giống nhau.
[Nguồn dữ liệu] GOV.UK: Mức thuế đất Stamp Duty đối với cư dân không thuộc Vương quốc Anh (https://www.gov.uk/guidance/rates-of-stamp-duty-land-tax-for-non-uk-residents); Stamp Duty Thuế đất giá bất động sản nhà ở (https://www.gov.uk/stamp-duty-land-tax/residential-property-rates); Thuế lãi vốn đối với tài sản nhà ở của người không cư trú tại Vương quốc Anh (https://www.gov.uk/guidance/capital-gains-tax-for-non-residents-uk-residential-property). Giá này tuân theo thông báo mới nhất từ GOV.UK.