Leimavero talon ostamisesta Yhdistyneen kuningaskunnan viisumilla: 2 %:n lisämaksu ulkomailla asuville + 5 % päällekkäin sudenkuoppien välttämiseksi

Monet ihmiset ovat säästäneet Yhdistyneessä kuningaskunnassa useita vuosia työluvalla, opiskeluluvalla tai BN(O)-viisumilla ja haluavat lopulta säästää rahaa vuokraamalla talon ja ostamalla oman talon. Tuloksena olin hämmästynyt, kun laskin verolaskua - samasta asunnosta "ulkomaalainen" voi maksaa kymmeniä tuhansia puntaa enemmän kuin paikallinen. Ongelmana on, että "ulkomaalaisen" määrittelyperusteet eivät liity suoraan viisumiisi ja siihen, onko sinulla pysyvä asuinpaikka. Tänään selitämme selkeästi talon ostoprosessin Isossa-Britanniassa ja ulkomaalaisten verovelvollisuudet juridisesta näkökulmasta.

🏠 Iso-Britannian asunnon ostoprosessi: 5 askelta tarjouksesta toimitukseen

Asunnon ostoprosessi Englannissa ja Pohjois-Irlannissa on täysin erilainen kuin kotimainen "online-siirto" -logiikka:

① Tarjous - Tee suullinen tarjous myyjälle välittäjän kautta. Hyväksymisen jälkeen se on vain "herrasmiessopimus", ja molemmat osapuolet voivat silti katua sitä (tunnetaan yleisesti nimellä gazumping).
② Anna omistusoikeuslakimies (Conveyancer/Solicitor) – Tämä on laillisesti pakollinen linkki. Jokainen ostaja ja myyjä palkkaa yhden vastaamaan omistusoikeustutkimuksesta ja sopimusten laatimisesta.
③Haut ja asuntolainat (Haut ja kiinnitykset) – Asianajajat tarkistavat maanomistukset, suunnittelurajoitukset ja ympäristöriskit, ja pankit tekevät arvostuksia.
④ Sopimusten vaihto (sopimusten vaihto) - Siitä tulee oikeudellisesti sitova allekirjoitushetkellä. Ostaja maksaa yleensä 10% talletuksen. Jos palaat siihen, menetät talletuksen.
⑤ Suorita kauppa loppuun (Suorittaminen) ——Talo on todella sinun vasta, kun olet maksanut saldon ja saanut avaimet.

Keskeinen muistutus: Ennen "sopimusten vaihtoa" toinen osapuoli voi peruuttaa kaupan riippumatta siitä, kuinka paljon edustuspalkkioita ja asianajajapalkkioita olet maksanut. Tiukalla budjetilla olevien viisuminhaltijoiden tulisi sisällyttää tämä rahoitussuunnitelmaansa.

💷 Ulkomaalaisten leimavero: Kenen on maksettava 2% lisämaksu?

Leimavero (SDLT, Stamp Duty Land Tax) on iso vero, jota ei voi välttää asuntoa ostettaessa. 1.4.2021 alkaen "muiden kuin Yhdistyneessä kuningaskunnassa asuvien" on lisättävä 2 %:n lisämaksu (Non-Resident Surcharge) tavalliseen veroprosenttiin asunnon ostamisen yhteydessä.

"Asukkaan" määrittäminen ei riipu viisumityypistäsi, eikä myöskään siitä, onko sinulla pysyvä asuinpaikka. Sen sijaan se riippuu päivän testistä: talon ostopäivää edeltävien 12 kuukauden aikana sinut pidetään SDLT:n tarkoittamana asukkaana, jos olet todella oleskellut Isossa-Britanniassa 183 päivää. Toisin sanoen ihmiset, jotka ovat innokkaita ostamaan asunnon vain puoli vuotta työluvan saamisen jälkeen, luokitellaan todennäköisesti "ei-asukkaiksi" ja joutuvat maksamaan 2 % enemmän.

Hyvä uutinen on, että on olemassa korjaustoimenpide: jos oleskelet Yhdistyneessä kuningaskunnassa koko ajan (yhteensä 183 päivää) tietyn ajanjakson sisällä talon ostamisen jälkeen, voit hakea palautusta 2 %:n lisämaksusta . Siksi monet uudet maahanmuuttajat pitävät maahantulo- ja maastapoistumiskirjanpitoa asunnon ostamisen jälkeen helpottaakseen veronpalautuksia tulevaisuudessa.

📊 Kuinka pinota veroprosentit: vakio + 5% toiselle sarjalle + 2% ulkomaisille

Englannin ja Pohjois-Irlannin asuinverokanta (nykyinen 1.4.2025 alkaen) lasketaan segmenteissä:

0–125 000 £: 0 %｜£125 001–250 000: 2 %｜ 250 001–925 000 £: 5 %｜ 925 001–1,5 milj.: Enemmän kuin 10 %｜ 1,5 milj.

Todellinen "kuoppa" on se, että -lisämaksuun kerrotaan :

🔹 Jos tämä talo ei ole ainoa asuinpaikkasi (esimerkiksi sinulla on vielä talo Kiinassa tai ostit sijoitusasunnon), lisäasuntolisä on noussut 31.10.2024 alkaen 5% , ja se lisätään jokaiselta kaudelta alkaen 40 000 puntaa.
🔹 Lisää vielä 2% ulkomaalaistaustasta.
Äärimmäisin tilanne: ulkomailla asuvan, joka omistaa asunnon Kiinassa ja on juuri tullut Iso-Britanniaan ostamaan sijoitusasunnon, on maksettava "tavallinen veroaste + 5% + 2%" . Verolasku on aika järkyttävä.

Ensimmäistä kertaa ostajat voivat nauttia alennuksista: 0 % ostoista 300 000 puntaa asti, 5 % 300 000 - 500 000 punnan osuudesta, eikä alennusta ollenkaan, jos asunnon hinta ylittää 500 000 puntaa. Tämä vapautus edellyttää kuitenkin, että et ole koskaan omistanut omaisuutta maailmassa. Jos omistat talon Kiinassa, et ole oikeutettu. Älä pidä sitä itsestäänselvyytenä.

⚖️ Piilotettu vastuu asunnon myynnin yhteydessä: Ulkomailla asuvien CGT 60 päivän raja

Ostaminen on vasta alkua. Kiinalaiset jättävät todennäköisemmin huomiotta verovelvollisuudet asunnon myynnin yhteydessä. Jos myyt Yhdistyneessä kuningaskunnassa sijaitsevan kiinteistön ulkomaisena, :n on ilmoitettava ja maksettava pääomatulovero (CGT) HMRC:lle 60 päivän kuluessa kaupan päättymisestä. Vaikka voittoa tai edes tappiota ei olisi, sinun on ilmoitettava se.

Asuinkiinteistöjen CGT-verokanta on 18% (perusveroaste) tai 24% (korkean verokannan ala). Asuntokiinteistöjä myyviä ulkomaisia ​​veroja verotetaan yleensä vain huhtikuun 2015 jälkeisestä arvonnoususta (uudelleenperustelusäännöt). Aloitussakko viivästysilmoituksen jättämisestä on 100 puntaa, johon kertyy sakkoja ja korkoja viivästyksen pituuden perusteella.

🧭 3 vinkkiä viisumin haltijoille välttääksesi sudenkuopat asunnon ostossa

1. Laske ensin asumispäivien määrä ja määritä sitten asunnon ostoaika - Jos saat 183 päivää täyteen muutamassa kuukaudessa, voit säästää 2 % ostamalla myöhemmin.
2. Kotimaisen kiinteistön todenmukainen ilmoittaminen - sen salailu ensiasunnon vapautusten saamiseksi on väärä veroilmoitus ja riski on erittäin suuri.
3. Säilytä täydelliset maahantulo- ja maastapoistumistiedot - ei vain veronpalautusta varten, vaan myös todisteena jatkuvasta asumisesta tulevia vakituisia asumishakemuksia varten. Asunnon ostoon ja pysyvän asunnon hakemiseen käytettyjen päivien tilit ovat itse asiassa sama tili. On suositeltavaa käyttää 永居计算器APPia laskeaksesi päivien määrän Yhdistyneessä kuningaskunnassa päivään.

Viimeinen muistutus: Skotlannissa (LBTT) ja Walesissa (LTT) on erilliset verojärjestelmät, ja tämän artikkelin säännöt koskevat Englantia ja Pohjois-Irlantia. Tämä artikkeli on vain viitteellinen. Ota yhteyttä laillistettuun lakimieheen tai kirjanpitäjään erityistä verosuunnittelua varten.

💬 Maksoitko liikaa leimaveroa, kun sinut arvioitiin "ei-asuvaiseksi" kun ostit asunnon? Oletko koskaan hakenut onnistuneesti 2 %:n lisämaksun palautusta? Tervetuloa keskustelemaan asuntoverolaskustasi ja kohtaamistasi sudenkuoppista kommenttikentässä ja auttamaan vielä sivussa odottavia matkatovereita kuluttamaan vähemmän rahaa. Jos koet sen hyödylliseksi, välitä se ystävillesi, jotka myös hakevat pysyvää oleskelua Isossa-Britanniassa - asunnon ostopäivien tili ja pysyvän asumisen päivien lukumäärä ovat samat.

[Tietolähde] GOV.UK: Stamp Duty:n maaveron hinnat Yhdistyneen kuningaskunnan ulkopuolella asuville (https://www.gov.uk/guidance/rates-of-stamp-duty-land-tax-for-non-uk-residents); Stamp Duty Land Tax asuinkiinteistöjen hinnat (https://www.gov.uk/leimavero-maa-tax/residential-property-rates); Pääomavoittovero ulkomailla asuville Yhdistyneen kuningaskunnan asuinkiinteistöille (https://www.gov.uk/guidance/capital-gains-tax-for-non-residents-uk-residential-property). Hintoja koskevat GOV.UK viimeisin ilmoitus.