Stempelafgift for at købe et hus med et britisk visum: 2% tillæg for ikke-residenter + 5% overlejret for at undgå faldgruber

Mange mennesker har sparet op i Storbritannien i flere år med en arbejdstilladelse, studietilladelse eller BN(O) visum og vil endelig spare penge på at leje et hus og købe deres eget hus. Som følge heraf blev jeg forbløffet, da jeg beregnede skatteregningen - for den samme lejlighed kan en "udlændingstatus" betale titusindvis af pund mere end en lokal. Problemet er, at kriterierne for at afgøre "udlænding" ikke er direkte relateret til dit visum, og om du har fast bopæl. I dag vil vi klart forklare processen med at købe et hus i Storbritannien og udlændinges skattemæssige ansvar fra et juridisk perspektiv.

🏠 UK huskøbsproces: 5 trin fra bud til levering

Huskøbsprocessen i England og Nordirland er helt anderledes end den indenlandske "online overførsel"-logik:

① Tilbud - Giv et mundtligt tilbud til sælgeren gennem en mellemmand. Efter accept er det blot en "gentleman's agreement", og begge parter kan stadig fortryde det (almindeligvis kendt som gazumping).
② Betro en ejendomsretsadvokat (conveyancer/advokat) - Dette er et juridisk obligatorisk link. Hver køber og sælger ansætter en til at være ansvarlig for undersøgelse af ejendomsrettigheder og kontraktudformning.
③Søgninger og realkreditlån (Søgninger og realkreditlån) - Advokater tjekker jordtitler, planlægningsrestriktioner og miljørisici, og banker foretager værdiansættelser.
④ Udveksling af kontrakter (udveksling af kontrakter) - Den bliver juridisk bindende på tidspunktet for underskrivelsen. Køber betaler normalt 10% depositum. Hvis du går tilbage på det, mister du indbetalingen.
⑤ Gennemfør transaktionen (afslutning) ——Huset er virkelig dit, først efter at du har betalt saldoen og fået nøglerne.

Nøglepåmindelse: Før "udvekslingen af ​​kontrakter", uanset hvor meget bureau- og advokatsalærer du har betalt, kan den anden part annullere transaktionen. Visumindehavere med et stramt budget bør inkludere dette i deres økonomiske plan.

💷 Udenlandske stempelafgift: Hvem skal betale 2%-tillægget?

Stempelafgift (SDLT, Stamp Duty Grundskat) er en stor skat, som ikke kan undgås ved huskøb. Fra den 1. april 2021 skal "ikke-Britiske beboere" tilføje et tillæg på 2 % (Non-Resident Surcharge) til standardskattesatsen, når de køber et hus.

Bestemmelsen af ​​"resident" her afhænger ikke af din visumtype, og det afhænger heller ikke af, om du har fast bopæl. I stedet afhænger det af en dages test: i de 12 måneder før købsdatoen af ​​huset , betragtes du som beboer i SDLTs forstand, hvis du faktisk har opholdt dig i Storbritannien i 183 dage. Med andre ord vil folk, der er ivrige efter at købe et hus blot et halvt år efter at have fået en arbejdstilladelse, sandsynligvis blive klassificeret som "ikke-residenter" og skal betale 2 % mere.

Den gode nyhed er, at der er en løsning: Hvis du opholder dig i Storbritannien i en hel periode (i alt 183 dage) inden for en bestemt periode efter køb af huset, kan du ansøge om en -refusion af 2%-tillægget . Derfor vil mange nye immigranter føre ind- og udrejseregistre efter at have købt et hus for at lette skatterefusion i fremtiden.

📊 Sådan stables skattesatser: standard + 5% for andet sæt + 2% for ikke-residenter

Den almindelige boligskattesats i England og Nordirland (gældende fra 1. april 2025) beregnes i segmenter:

£0–125.000: 0%｜£125.001–250.000: 2%｜250.001–925.000 £: 5%｜925.001–1,5 millioner £: 10%｜12,5 millioner: Mere end 12,5 mio.

Den virkelige "pit" er, at -tillægget vil blive lagdelt med :

🔹 Hvis dette hus ikke er din eneste bolig (f.eks. har du stadig et hus i Kina, eller du har købt et investeringshus), fra den 31. oktober 2024, er ekstra boligtillæg steget til 5 % og tilføjes for hver periode, der starter fra £40.000.
🔹 Tilføj yderligere 2 % af status som ikke-resident.
Den mest ekstreme situation: en ikke-resident, der ejer et hus i Kina og lige er kommet til Storbritannien for at købe et investeringshus, skal betale "standardskattesats + 5% + 2%" . Skatteregningen er ret chokerende.

Førstegangskøbere kan nyde reduktioner: 0 % ved køb op til £300.000, 5% på portionen mellem £300.000 og £500.000, og ingen reduktion overhovedet, hvis husprisen overstiger £500.000. Denne undtagelse kræver dog, at du aldrig har ejet en ejendom i verden. Hvis du ejer et hus i Kina, er du ikke berettiget. Tag det ikke for givet.

⚖️ Skjult ansvar ved salg af hus: Ikke-resident CGT 60-dages grænse

Køb er kun begyndelsen. Skatteansvar ved salg af et hus er mere tilbøjelige til at blive ignoreret af kineserne. Hvis du sælger en ejendom i Storbritannien som ikke-resident, skal erklære og betale kapitalgevinstskat (CGT) til HMRC inden for 60 dage efter transaktionen er gennemført. Selvom der ikke er nogen fortjeneste eller endda tab, skal du oplyse det.

CGT-skattesatsen for boligejendomme er 18% (grundlæggende skattesatsbånd) eller 24% (højskattesatsbånd). Udlændinge, der sælger boligejendomme, beskattes som udgangspunkt kun af værdistigningen efter april 2015 (omlægningsregler). Startstraffen for for sen indlevering er £100, hvor bøder og renter akkumuleres baseret på forsinkelsens længde.

🧭 3 tips til visumindehavere for at undgå faldgruber ved huskøb

1. Beregn først antallet af beboerdage, og bestem derefter tidspunktet for at købe et hus - Hvis du kan gennemføre 183 dage på et par måneder, kan du spare 2% ved at købe senere.
2. At erklære indenlandsk fast ejendom sandfærdigt - at skjule det for at opnå fritagelser for førstegangskøb af bolig er en falsk skatteangivelse, og risikoen er ekstrem høj.
3. Opbevar fuldstændig ind- og udrejseregistrering - ikke kun for tilbagebetaling af skat, men også som bevis for vedvarende ophold for fremtidige ansøgninger om permanent ophold. Regnskabet for antallet af dage brugt på at købe hus og søge permanent ophold er faktisk den samme konto. Det anbefales at bruge 永居计算器APP til at beregne antallet af dage i Storbritannien til dagen.

Sidste påmindelse: Skotland (LBTT) og Wales (LTT) har separate skattesystemer, og reglerne i denne artikel gælder for England og Nordirland. Denne artikel er kun til reference. Kontakt venligst en autoriseret advokat eller revisor for specifik skatteplanlægning.

💬 Betalte du for meget stempelafgift, da du blev vurderet til at være "udlænding", da du købte hus? Har du nogensinde ansøgt om tilbagebetaling af tillægget på 2 %? Velkommen til at snakke om din huskøbsskat og de faldgruber, du er stødt på i kommentarfeltet, og hjælpe medrejsende, der stadig venter på sidelinjen, med at bruge færre penge. Hvis du finder det nyttigt, så send det gerne videre til dine venner, som også søger om permanent ophold i Storbritannien - kontoen for antallet af dage for huskøb og kontoen for antallet af dage for permanent ophold er den samme.

[Datakilde] GOV.UK: Satser på Stamp Duty grundskat for ikke-UK-residents (https://www.gov.uk/guidance/rates-of-stamp-duty-land-tax-for-non-uk-residents); Stamp Duty priser på grundskat til boligejendomme (https://www.gov.uk/stamp-duty-land-tax/residential-property-rates); Kapitalgevinstskat for ikke-residents UK boligejendomme (https://www.gov.uk/guidance/capital-gains-tax-for-non-residents-uk-residential-property). Satserne er underlagt den seneste meddelelse fra GOV.UK.