ภาษีแสตมป์สำหรับการซื้อบ้านด้วยวีซ่าสหราชอาณาจักร: คิดค่าบริการ 2% สำหรับผู้ที่ไม่มีถิ่นที่อยู่ + 5% ซ้อนทับเพื่อหลีกเลี่ยงข้อผิดพลาด

หลายๆ คนออมเงินในสหราชอาณาจักรมาหลายปีด้วยใบอนุญาตทำงาน ใบอนุญาตการศึกษา หรือวีซ่า BN(O) และสุดท้ายก็ต้องการประหยัดเงินในการเช่าบ้านและซื้อบ้านของตนเอง ด้วยเหตุนี้ฉันถึงตกตะลึงเมื่อคำนวณใบเรียกเก็บภาษี - สำหรับอพาร์ทเมนต์เดียวกัน "สถานะชาวต่างชาติ" อาจจ่ายเงินหลายหมื่นปอนด์ มากกว่าคนในท้องถิ่น ปัญหาคือเกณฑ์การพิจารณา "ชาวต่างชาติ" ไม่เกี่ยวข้องโดยตรงกับวีซ่าของคุณและคุณมีถิ่นที่อยู่ถาวรหรือไม่ วันนี้เราจะอธิบายอย่างชัดเจนถึงกระบวนการซื้อบ้านในสหราชอาณาจักรและความรับผิดชอบด้านภาษีของชาวต่างชาติในมุมมองทางกฎหมาย

โฮม กระบวนการซื้อบ้านในสหราชอาณาจักร: 5 ขั้นตอนตั้งแต่การประมูลจนถึงการส่งมอบ

กระบวนการซื้อบ้านในอังกฤษและไอร์แลนด์เหนือแตกต่างอย่างสิ้นเชิงจากตรรกะ "การโอนเงินออนไลน์" ในประเทศ:

① ข้อเสนอ - ยื่นข้อเสนอด้วยวาจากับผู้ขายผ่านตัวกลาง หลังจากการยอมรับแล้ว มันเป็นเพียง "ข้อตกลงของสุภาพบุรุษ" และทั้งสองฝ่ายยังคงเสียใจได้ (หรือที่รู้จักกันทั่วไปในชื่อ gazumping)
2 มอบหมายให้ทนายความด้านสิทธิในทรัพย์สิน (ผู้ขนส่ง/ทนายความ) - นี่คือลิงก์บังคับตามกฎหมาย ผู้ซื้อและผู้ขายแต่ละรายจ้างหนึ่งรายเพื่อรับผิดชอบในการสอบสวนสิทธิในทรัพย์สินและการร่างสัญญา
③Searches & Mortgage (การค้นหาและการจำนอง) - ทนายความตรวจสอบโฉนดที่ดิน ข้อจำกัดในการวางแผน และความเสี่ยงด้านสิ่งแวดล้อม และธนาคารจะทำการประเมินมูลค่า
④ การแลกเปลี่ยนสัญญา (การแลกเปลี่ยนสัญญา) - มีผลผูกพันทางกฎหมายในขณะที่ลงนาม ผู้ซื้อมักจะจ่ายเงินมัดจำ 10% ถ้ากลับไปจะเสียเงินมัดจำ
⑤ ทำธุรกรรมให้เสร็จสิ้น (เสร็จสิ้น) ——บ้านจะเป็นของคุณอย่างแท้จริงหลังจากชำระยอดคงเหลือและรับกุญแจแล้วเท่านั้น

การแจ้งเตือนที่สำคัญ: ก่อนที่จะ "แลกเปลี่ยนสัญญา" ไม่ว่าคุณจะจ่ายค่าธรรมเนียมเอเจนซี่และทนายความไปเท่าไร คู่สัญญาก็สามารถยกเลิกธุรกรรมได้ ผู้ถือวีซ่าที่มีงบประมาณจำกัดควรรวมสิ่งนี้ไว้ในแผนทางการเงินของตน

💷 อากรแสตมป์สำหรับผู้มีถิ่นที่อยู่นอกประเทศ: ใครต้องจ่ายค่าธรรมเนียมเพิ่ม 2%?

อากรแสตมป์ (SDLT, Stamp Duty Land Tax) เป็นภาษีก้อนใหญ่ที่ไม่สามารถหลีกเลี่ยงได้เมื่อซื้อบ้าน ตั้งแต่วันที่ 1 เมษายน 2021 เป็นต้นไป "ผู้มีถิ่นที่อยู่นอกสหราชอาณาจักร" จะต้องบวกค่าธรรมเนียม 2% (ค่าธรรมเนียมสำหรับผู้มีถิ่นที่อยู่นอกสหราชอาณาจักร) จากอัตราภาษีมาตรฐานเมื่อซื้อบ้าน

การกำหนด "ผู้พำนัก" ที่นี่ไม่ได้ขึ้นอยู่กับประเภทวีซ่าของคุณ และไม่ได้ขึ้นอยู่กับว่าคุณมีถิ่นที่อยู่ถาวรหรือไม่ แต่ขึ้นอยู่กับการทดสอบหนึ่งวันแทน: ในช่วง 12 เดือนก่อนวันที่ซื้อบ้าน คุณจะถือเป็นผู้อยู่อาศัยในแง่ของ SDLT หากคุณอาศัยอยู่ในสหราชอาณาจักรจริงเป็นเวลา 183 วัน กล่าวอีกนัยหนึ่ง ผู้ที่กระตือรือร้นจะซื้อบ้านเพียงครึ่งปีหลังจากได้รับใบอนุญาตทำงาน มีแนวโน้มจะถูกจัดว่าเป็น "ผู้มีถิ่นที่อยู่นอกประเทศ" และต้องจ่ายเพิ่มอีก 2%

ข่าวดีก็คือมีวิธีแก้ไข: หากคุณอยู่ในสหราชอาณาจักรเต็มระยะเวลา (รวม 183 วัน) ภายในระยะเวลาที่กำหนดหลังจากซื้อบ้าน คุณสามารถขอเงินคืน ของค่าธรรมเนียมเพิ่มเติม 2% ดังนั้นผู้ย้ายถิ่นฐานใหม่จำนวนมากจะเก็บบันทึกการเข้าออกหลังการซื้อบ้านเพื่ออำนวยความสะดวกในการขอคืนภาษีในอนาคต

📊 วิธีซ้อนอัตราภาษี: มาตรฐาน + 5% สำหรับชุดที่สอง + 2% สำหรับผู้ที่ไม่มีถิ่นที่อยู่ในประเทศ

อัตราภาษีที่อยู่อาศัยมาตรฐานในอังกฤษและไอร์แลนด์เหนือ (ปัจจุบันตั้งแต่วันที่ 1 เมษายน 2025) คำนวณตามส่วนต่างๆ ดังนี้

0–125,000 ปอนด์: 0% | 125,001–250,000 ปอนด์: 2% | 250,001–925,000 ปอนด์: 5% | 925,001–1.5 ล้านปอนด์: 10% | มากกว่า 1.5 ล้าน: 12%

"หลุม" ที่แท้จริงคือค่าธรรมเนียมเพิ่มเติม จะซ้อนกับ :

🔹 หากบ้านหลังนี้ไม่ใช่ที่อยู่อาศัยเพียงแห่งเดียวของคุณ (เช่น คุณยังมีบ้านในจีน หรือคุณซื้อบ้านเพื่อการลงทุน) ตั้งแต่วันที่ 31 ตุลาคม 2024 เป็นต้นไป ค่าธรรมเนียมที่อยู่อาศัยเพิ่มเติม เพิ่มขึ้นเป็น 5% และจะเพิ่มสำหรับแต่ละช่วงเริ่มต้นที่ 40,000 ปอนด์
🔹 เพิ่มอีก 2% ของสถานะผู้ไม่มีถิ่นที่อยู่
สถานการณ์ที่รุนแรงที่สุด: ผู้ไม่มีถิ่นที่อยู่ซึ่งเป็นเจ้าของบ้านในประเทศจีนและเพิ่งเดินทางมาสหราชอาณาจักรเพื่อซื้อบ้านเพื่อการลงทุนจะต้องจ่าย "อัตราภาษีมาตรฐาน + 5% + 2%" ใบกำกับภาษีค่อนข้างน่าตกใจ

ผู้ซื้อครั้งแรกสามารถเพลิดเพลินกับส่วนลด: 0% สำหรับการซื้อสูงสุด 300,000 ปอนด์, 5% สำหรับการซื้อระหว่าง 300,000 ถึง 500,000 ปอนด์ และไม่มีการลดราคาเลยหากราคาบ้านเกิน 500,000 ปอนด์ อย่างไรก็ตาม การยกเว้นนี้กำหนดให้คุณต้องไม่เคยเป็นเจ้าของทรัพย์สินใดในโลกเลย หากคุณเป็นเจ้าของบ้านในประเทศจีน คุณจะไม่มีสิทธิ์ อย่าถือว่ามันเป็นเรื่องไร้สาระ

⚖️ ความรับผิดที่ซ่อนอยู่เมื่อขายบ้าน: ข้อจำกัด CGT 60 วันสำหรับผู้มีถิ่นที่อยู่นอกประเทศ

การซื้อเป็นเพียงจุดเริ่มต้น ความรับผิดชอบด้านภาษีเมื่อขายบ้านมักจะถูกคนจีนมองข้าม หากคุณขายทรัพย์สินในสหราชอาณาจักรในฐานะผู้ไม่มีถิ่นที่อยู่ จะต้องประกาศและชำระภาษีกำไรจากการขายหุ้น (CGT) ให้กับ HMRC ภายใน 60 วันหลังจากการทำธุรกรรมเสร็จสิ้น แม้ว่าจะไม่มีกำไรหรือขาดทุนแต่ก็ต้องประกาศ

อัตราภาษี CGT สำหรับอสังหาริมทรัพย์เพื่อที่อยู่อาศัยคือ 18% (ขอบเขตอัตราภาษีพื้นฐาน) หรือ 24% (ขอบเขตอัตราภาษีสูง) โดยทั่วไปแล้วผู้ที่ไม่มีถิ่นที่อยู่ซึ่งขายอสังหาริมทรัพย์เพื่อการอยู่อาศัยจะถูกเก็บภาษีเฉพาะมูลค่าที่เพิ่มขึ้นหลังเดือนเมษายน 2015 เท่านั้น (กฎการปรับพื้นฐาน) ค่าปรับเริ่มต้นสำหรับการยื่นล่าช้าคือ 100 ปอนด์ โดยมีค่าปรับและดอกเบี้ยสะสมตามระยะเวลาที่ล่าช้า

🧭 3 เคล็ดลับสำหรับผู้ถือวีซ่าเพื่อหลีกเลี่ยงข้อผิดพลาดในการซื้อบ้าน

1. คำนวณจำนวนวันที่ผู้อยู่อาศัยก่อน แล้วกำหนดเวลาในการซื้อบ้าน - หากคุณสามารถทำได้ 183 วันภายในไม่กี่เดือน คุณอาจประหยัดได้ 2% โดยการซื้อในภายหลัง XX2ปปปป3ปป2. การประกาศอสังหาริมทรัพย์ในประเทศตามความเป็นจริง การปกปิดเพื่อรับการยกเว้นการซื้อบ้านครั้งแรกถือเป็นการประกาศภาษีอันเป็นเท็จและมีความเสี่ยงสูงมาก
3. เก็บบันทึกการเข้าและออกให้ครบถ้วน - ไม่เพียงแต่สำหรับการขอคืนภาษีเท่านั้น แต่ยังเป็นหลักฐานการอยู่อาศัยอย่างต่อเนื่องสำหรับการยื่นขอวีซ่าถาวรในอนาคต บัญชีสำหรับจำนวนวันที่ซื้อบ้านและยื่นขอมีถิ่นที่อยู่ถาวรเป็นบัญชีเดียวกันจริงๆ ขอแนะนำให้ใช้ 永居计算器APP ในการคำนวณจำนวนวันในสหราชอาณาจักรจนถึงวันนี้

การแจ้งเตือนครั้งสุดท้าย: สกอตแลนด์ (LBTT) และเวลส์ (LTT) มีระบบภาษีแยกต่างหาก และกฎในบทความนี้ใช้กับอังกฤษและไอร์แลนด์เหนือ บทความนี้มีไว้เพื่อการอ้างอิงเท่านั้น โปรดปรึกษาทนายความหรือนักบัญชีที่มีใบอนุญาตเพื่อการวางแผนภาษีโดยเฉพาะ XX1ปปป