Stämpelskatt för att köpa ett hus med ett brittiskt visum: 2 % tilläggsavgift för icke-invånare + 5 % läggs över för att undvika fallgropar

Många människor har sparat i Storbritannien i flera år med ett arbetstillstånd, studietillstånd eller BN(O)-visum och vill äntligen spara pengar på att hyra ett hus och köpa ett eget hus. Som ett resultat blev jag förstummad när jag beräknade skattesedeln - för samma lägenhet kan en "utlänningsstatus" betala tiotusentals pund mer än en lokal. Problemet är att kriterierna för att avgöra "utlänning" inte är direkt relaterade till ditt visum och om du har permanent uppehållstillstånd. Idag kommer vi att tydligt förklara processen för att köpa ett hus i Storbritannien och utlänningars skatteansvar ur ett juridiskt perspektiv.

🏠 Köpprocess för hus i Storbritannien: 5 steg från bud till leverans

Husköpsprocessen i England och Nordirland skiljer sig helt från den inhemska logiken för "onlineöverföring":

① Erbjudande - Lägg ett muntligt erbjudande till säljaren genom en mellanhand. Efter acceptans är det bara ett "gentleman's agreement", och båda parter kan fortfarande ångra det (allmänt känt som gazumping).
② Anförtro en äganderättsadvokat (Conveyancer/Solicitor) - Detta är en juridiskt obligatorisk länk. Varje köpare och säljare anlitar en för att ansvara för äganderättsutredning och kontraktsutformning.
③Searches & Mortgage (Searches & Mortgage) - Advokater kontrollerar mark, planeringsbegränsningar och miljörisker, och banker gör värderingar.
④ Utbyte av kontrakt (utbyte av kontrakt) - Det blir juridiskt bindande vid undertecknandet. Köparen betalar vanligtvis 10% deposition. Om du går tillbaka på det kommer du att förlora insättningen.
⑤ Slutför transaktionen (Slutförd) ——Huset är verkligen ditt först efter att ha betalat av saldot och fått nycklarna.

Viktig påminnelse: Innan "utbytet av kontrakt", oavsett hur mycket byråarvoden och advokatarvoden du har betalat, kan den andra parten avbryta transaktionen. Visuminnehavare med en stram budget bör inkludera detta i sin ekonomiska plan.

💷 Utländska stämpelskatt: Vem måste betala 2% tilläggsavgift?

Stämpelskatt (SDLT, Stamp Duty Markskatt) är en stor skatt som inte går att undvika när man köper ett hus. Från och med den 1 april 2021 måste "icke bosatta i Storbritannien" lägga till en avgift på 2 % (Non-Resident Surcharge) till standardskattesatsen när de köper ett hus.

Fastställandet av "bosatt" här beror inte på din visumtyp och inte heller på om du har permanent uppehållstillstånd. Istället beror det på ett dagstest: under de 12 månaderna före köpdatumet av huset anses du vara bosatt i betydelsen SDLT om du faktiskt har stannat i Storbritannien i 183 dagar. Med andra ord, personer som är sugna på att köpa hus bara ett halvår efter att ha fått arbetstillstånd kommer sannolikt att klassas som "icke bosatta" och måste betala 2 % mer.

Den goda nyheten är att det finns ett botemedel: om du stannar i Storbritannien under en hel period (totalt 183 dagar) inom en viss period efter att du köpt huset, kan du ansöka om återbetalning av 2% tilläggsavgiften . Därför kommer många nya invandrare att föra in- och utreseregister efter att ha köpt ett hus för att underlätta skatteåterbetalningar i framtiden.

📊 Hur man staplar skattesatser: standard + 5% för andra set + 2% för utländska medborgare

Standardskattesatsen för bostäder i England och Nordirland (gällande från 1 april 2025) beräknas i segment:

£0–125 000: 0%｜125 001–250 000 £: 2%｜250 001–925 000 £: 5%｜925 001–1,5 miljoner £: 10%｜12,5 miljoner: Mer än 12,5 %.

Den verkliga "gropen" är att tilläggsavgiften kommer att läggas med :

🔹 Om det här huset inte är din enda bostad (till exempel om du fortfarande har ett hus i Kina, eller om du köpte ett investeringshus), från och med den 31 oktober 2024, har tilläggsavgiften för ökat till 5 % och läggs till för varje period från 40 000 GBP.
🔹 Lägg till ytterligare 2 % av statusen som inte är bosatt.
Den mest extrema situationen: en utlänning som äger ett hus i Kina och precis har kommit till Storbritannien för att köpa ett investeringshus måste betala "standardskattesats + 5% + 2%" . Skatteräkningen är ganska chockerande.

Förstagångsköpare kan få rabatter: 0 % på köp upp till 300 000 pund, 5 % på andelen mellan 300 000 och 500 000 pund och ingen minskning alls om huspriset överstiger 500 000 pund. Detta undantag kräver dock att du aldrig har ägt en fastighet i världen. Om du äger ett hus i Kina är du inte berättigad. Ta det inte för givet.

⚖️ Dold ansvar vid försäljning av hus: Uteboende CGT 60-dagarsgräns

Att köpa är bara början. Skatteansvar när man säljer ett hus är mer benägna att ignoreras av kineser. Om du säljer en fastighet i Storbritannien som en icke-bosatt, måste deklarera och betala kapitalvinstskatt (CGT) till HMRC inom 60 dagar efter att transaktionen slutförts. Även om det inte finns någon vinst eller ens förlust måste du deklarera det.

CGT-skattesatsen för bostadsfastigheter är 18% (grundskatteintervallet) eller 24% (högskatteintervallet). Utlänningar som säljer bostadsfastigheter beskattas i allmänhet endast för värdestegringen efter april 2015 (omgrundningsregler). Startstraffet för sen inlämning är £100, med böter och ränta som ackumuleras baserat på förseningens längd.

🧭 3 tips för visuminnehavare för att undvika fallgropar vid husköp

1. Beräkna antalet boendedagar först och bestäm sedan tiden för att köpa ett hus - Om du kan slutföra 183 dagar på några månader kan du spara 2% genom att köpa senare.
2. Att deklarera inhemsk fastighet sanningsenligt - att dölja den för att få undantag för förstagångsköp av bostad är en falsk skattedeklaration och risken är extremt hög.
3. Håll fullständiga in- och utträdesregister - inte bara för skatteåterbäring, utan också som bevis på kontinuerlig bosättning för framtida ansökningar om permanent uppehållstillstånd. Redovisningarna för antalet dagar som lagts ner på att köpa hus och ansöka om permanent bostad är egentligen samma konto. Det rekommenderas att använda 永居计算器APP för att beräkna antalet dagar i Storbritannien till en dag.

Slutlig påminnelse: Skottland (LBTT) och Wales (LTT) har separata skattesystem, och reglerna i denna artikel gäller England och Nordirland. Denna artikel är endast för referens. Kontakta en legitimerad advokat eller revisor för specifik skatteplanering.

💬 Betalade du för mycket stämpelskatt när du bedömdes vara "utomboende" när du köpte hus? Har du någonsin ansökt om återbetalning av tilläggsavgiften på 2 %? Välkommen att prata om din bostadsskattsedel och de fallgropar du har stött på i kommentarsfältet, och hjälpa medresenärer som fortfarande väntar vid sidan av att spendera mindre pengar. Om du tycker att det är användbart, vidarebefordra det till dina vänner som också ansöker om permanent uppehållstillstånd i Storbritannien - kontot för antalet dagar för att köpa ett hus och kontot för antalet dagar för permanent uppehållstillstånd är detsamma.

[Datakälla] GOV.UK: Satser på Stamp Duty markskatt för icke-brittiska invånare (https://www.gov.uk/guidance/rates-of-stamp-duty-land-tax-for-non-uk-residents); Stamp Duty Priser för fastighetsskatt för bostadsfastigheter (https://www.gov.uk/stamp-duty-land-tax/residential-property-rates); Kapitalvinstskatt för utländska bostadsfastigheter i Storbritannien (https://www.gov.uk/guidance/capital-gains-tax-for-non-residents-uk-residential-property). Priserna är föremål för det senaste tillkännagivandet från GOV.UK.