외국인은 영국에서 집을 살 때 몇 % 더 많은 세금을 내나요? 2% 추가 요금과 183일 규칙

같은 £50만의 집이라도, 일부는 £1.5만의 등록세를 내고, 일부는 £5만을 낸다. 차이가 나는 건 집이 아니라, 너가 HMRC에서 "영국 거주자"로 간주되는지 여부다. 그리고 이 판단은 네 비자에 적힌 신분와는 전혀 관련이 없 있다.

영국에서 집을 구입하는 과정에서 실제 법적 구속력이 있는 단계는 어디인가요?

많은 사람들이 오퍼가 수락되면 안전하다고 생각하지만, 그렇지 않습니다. 잉글랜드와 웨일스에서는 오퍼가 수락되었다고 해서 법적으로 구속력이 없습니다. 판매자는 언제든지 더 높은 가격을 받을 수 있으며(일명 '게즈엄핑'), 이미 지불한 검수비, 변호사 비용은 모두 날라가 버립니다.

진짜 분수령은 계약 교환(Exchange of contracts)입니다: 이 단계 이후 계약이 효력이 발생하며, 구매자는 일반적으로 5%~10%의 예금을 지불했고, 계약을 철회하면 예금이 몰수됩니다. 계약 교환에서 완료(Completion)까지는 몇 일에서 몇 주가 걸립니다.

📌 입주 후 14 일 이내에 SDLT 신고를 제출하고 세금을 완납해야 합니다(잉글랜드, 북아일랜드). 연체 시 벌금과 이자가 부과됩니다. 일반적으로 당신의 컨베이서가 대행하지만, 법적 책임은 당신에게 있습니다. 스코틀랜드는 LBTT, 웨일스는 LTT를 사용하며 세율 구조가 완전히 다릅니다. 똑같이 적용하지 마세요.

비거주자가 집을 구입할 때 추가로 지불하는 두 가지 금액: 2% 부가세 + 5% 두 번째 주택

2025년 4월 1일부터 적용되는 표준 주택 세율은 단계별 누진세제입니다. £12.5만 달러 이하 0%, £12.5만~£25만 2%, £25만~£92.5만 5%, £92.5만~£150만 10%, £150만 이상 12%입니다. 이에 더해 외국 구매자는 두 가지 추가 세금이 부과될 수 있습니다.

① 2% 비거주자 추가 요금 (2021년 4월 1일부터); ② 5% 추가 주택 고세율 (2024년 10월 31일까지 3%에서 5%로 인상), 당신이 전 세계 범위 에서 주택을 보유하고 있다면 발생합니다. - 국내에 집 한 채가 있으면, 여기서 첫 번째 집도 "두 번째 집"으로 간주됩니다.

첫 번째 주택 구입 감면(30만 파운드 이하 무세, 30만~50만 파운드 부분 5%)은 전 세계에서 어느 곳에서도 주택을 소유한 적이 없어야 하며, 집 가격이 50만 파운드를 넘지 않아야 합니다.

SDLT의 183일과 영주권의 180일은 완전히 다른 일입니다.

이것은 중국인 구매자가 자주 빠지는 함정입니다. SDLT의 거주자 테스트는 한 가지만 보습니다: 거래일 이전 12개월 동안 영국에 183일 이상 있었나요? 충분하지 않다면 비거주자로 간주되며, 당신이 Skilled Worker 비자 소지자이거나, 영국에 주소를 두고 있거나, Council Tax를 납부하고 있어도 2%를 더 내야 합니다.

그리고 영주(ILR)의 180일은 반대로, 임의의 12개월 내 이탈 일수는 180일을 넘지 않아야 합니다. "영국에 있는 날 수"와 "영국에 없는 날 수"라는 두 가지 수치가 있으며, 계산 방식이 반대이므로 서로 다른 방법으로 사용하지 마세요. 두 줄을 동시에 정확하게 계산하려면 永居计算器 앱을 사용하여 하루 단위로 정확히 계산하는 것이 훨씬 안전합니다.

좋은 소식은 2%가 환급될 수 있다는 것입니다: 구매일 기준 12개월 전부터 12개월 후까지 사이의 연속 365일 중 183일 이상 거주하면, 거래가 성립된 후 2년 이내에 환급을 신청할 수 있습니다. 영국에 도착하자마자 집을 사는 사람들은 보통 몇 달 후에 자동으로 요건을 충족하게 됩니다. 하지만 HMRC는 자동으로 환급하지 않으므로, 스스로 수정 신고를 해야 합니다. 결혼하거나 민사 동반자 관계로 공동으로 구매하는 경우, 한 사람이 거주자 테스트를 충족하면 일반적으로 두 명 모두 거주자로 처리됩니다. 자신이 거주자인지 확신이 들지 않는다면, justiscript.com에서 £5를 지불하여 영국 변호사에게 24시간 내에 서면 답변을 받을 수 있습니다. 이는 이후 세금을 보충하는 것보다 훨씬 비용이 적습니다.

구매 후: 임대료는 20%가 예약되어 있으며, 집을 팔면 60일 이내에 신고해야 합니다.

임대: 해외에 거주지가 있는 집주인에게 적용되는 Non-resident Landlord Scheme으로, 중개업자나 임차인은 기본적으로 임대료에서 20%를 HMRC에 선불로 공제합니다. NRL1를 제출하여 승인받으면 전체 임대료를 받을 수 있으며, 직접 Self Assessment를 통해 세금을 신고해야 합니다. 주의할 점은 이는 세금 납부 시점을 변경하는 것이지, 세금 면제는 아니라는 것입니다.

집을팔기: 비거주자가 영국 부동산을 처분할 때, 哪怕亏损、哪怕零税, 처분 후 60일 이내에 HMRC의 UK Property Account를 통해 신고해야 합니다. 주택 자본이득세 18% / 24% (세율 등급에 따라), 2026/27 회계연도 개인 면세액은 단지 £3,000입니다. 60일 내 신고하지 않으면 벌금이 예상보다 훨씬 더 큽니다.

2026년 새로운 변화: 고급 주택 추가 세금과 2027년 임대료 세율 인상

2025년 11월 26일에 발표된 가을 예산안은 인지세를 건드리지 않았지만, 두 가지의 이슈가 있었습니다. 하나는 £200만 이상의 주택에 대한 High Value Council Tax Surcharge로 연간 약 £2,500~£7,500이며, 평가 작업은 2026년에 진행되고, 2028년 4월부터 Council Tax와 함께 징수됩니다. 또 다른 하나는 임대소득 세율이 2027년 4월부터 각 단계별로 2% 상승한다는 것입니다. 런던 1구, 2구의 많은 노후 아파트의 평가는 기준선 근처에 있어, 지금 계약하기 전에 미리 확인하는 것이 좋습니다. 구체적인 내용은 최종 법률과 GOV.UK 공고에 따릅니다.

영국 부동산을 구입하더라도 비자나 영구 거주 자격을 제공하지 않습니다.

영국에는 "집을 구입하여 이민하는" 길은 없다. Tier 1 Investor 투자 이민 비자는 이미 폐지되었으며, 부동산은 어떤 비자나 ILR 신청에 대한 가산점이 되지 않는다. ILR는 거주 연수, 출국 일수, Life in the UK 및 영어 능력을 심사한다. 자산 명의에 집이 있어도, 출국 기준을 초과한 하루라도 감점된다. 반대로, 신분이 없어도 집을 살 수 있고 소유할 수 있다. 이 두 가지를 따로 봤을 때, 결정이 훨씬 명확해질 것이다.

이 문서는 참고용이며, 구체적인 문제는 자격을 갖춘 변호사나 세무 전문가에게 문의하십시오.

내 판단에 따르면, 외국 구매자가 가장 비싼 실수는 지역을 잘못 선택한 것이 아니라 계약 변경 전에 2%가 실제로 기다릴 수 있는지, 환불이 가능한지 계산하지 않은 것에 있다. - 거래를 두 달 늦게 마무리하게 되면 50만 파운드的房子은 1만 파운드를 절약할 수 있는데, 대부분의 사람들은 계약서에 서명한 후에야 이 규칙을 알게 된다.

위의 4가지 신분에 대한 SDLT 표는 집을 보고 있는 사람들이나, 오퍼를 받았지만 계약을 바꾸기 전인 사람들에게 참고하기에 적합하며, conveyancer와의 소통 시 확인해 볼 수 있도록 저장해 두는 것도 좋습니다.

실제로 모두의 상황을 들어보고 싶어요: 당신이 집을 산 해에 영국에서 183일 이상 있었나요? 이 2%를 환급한 적이 있나요? 댓글란에 시간대를 공유해주세요.

이곳에서는 매일 영국의 신분과 생활에 관한 엄격한 규칙 중 하나를 풀어보겠습니다. 출국 일수는 어떻게 계산하는지, 서류 목록은 어떻게 준비하는지, 비용은 어떻게 연도별로 변하는지, 계속해서 보시면 실수하지 않게 될 것입니다.

[데이터 출처] gov.uk/stamp-duty-land-tax/residential-property-rates；gov.uk/guidance/stamp-duty-land-tax-buying-an-additional-residential-property；gov.uk 비거주자 부동산 처분 신고 안내

영국의 법적 문제를 다루고 계십니까? JustiScript 도움이 될 수 있어요