Pajak materai untuk membeli rumah dengan visa Inggris: biaya tambahan 2% untuk non-penduduk + 5% dikenakan untuk menghindari jebakan

Banyak orang telah menabung di Inggris selama beberapa tahun dengan izin kerja, izin belajar, atau visa BN(O), dan akhirnya ingin menghemat uang untuk menyewa rumah dan membeli rumah sendiri. Akibatnya, saya tercengang ketika menghitung tagihan pajak - untuk apartemen yang sama, "status orang asing" mungkin membayar puluhan ribu pound lebih banyak daripada penduduk lokal. Masalahnya adalah kriteria untuk menentukan "orang asing" tidak berhubungan langsung dengan visa Anda dan apakah Anda memiliki tempat tinggal permanen. Hari ini kami akan menjelaskan dengan jelas proses pembelian rumah di Inggris dan tanggung jawab pajak orang asing dari sudut pandang hukum.

🏠 Proses pembelian rumah di Inggris: 5 langkah dari penawaran hingga pengiriman

Proses pembelian rumah di Inggris dan Irlandia Utara benar-benar berbeda dengan logika “transfer online” dalam negeri:

① Penawaran - Membuat penawaran lisan kepada penjual melalui perantara. Setelah diterima, itu hanyalah “gentleman's agreement”, dan kedua belah pihak masih bisa menyesalinya (biasa disebut gazumping).
② Percayakan pengacara hak properti (Pemberitahu/Pengacara) - Ini adalah tautan yang wajib secara hukum. Setiap pembeli dan penjual mempekerjakan satu orang untuk bertanggung jawab atas penyelidikan hak properti dan penyusunan kontrak.
③Pencarian & Hipotek (Pencarian & Hipotek) - Pengacara memeriksa hak atas tanah, batasan perencanaan, dan risiko lingkungan, dan bank melakukan penilaian.
④ Pertukaran Kontrak (Exchange of Contracts) - Menjadi mengikat secara hukum pada saat penandatanganan. Pembeli biasanya membayar deposit 10%. Jika Anda kembali melakukannya, Anda akan kehilangan deposit.
⑤ Selesaikan transaksi (Penyelesaian) ——Rumah benar-benar milik Anda hanya setelah melunasi saldo dan mendapatkan kunci.

Pengingat utama: Sebelum "pertukaran kontrak", tidak peduli berapa banyak biaya agen dan biaya pengacara yang telah Anda bayarkan, pihak lain dapat membatalkan transaksi. Pemegang visa dengan anggaran terbatas harus memasukkan hal ini ke dalam rencana keuangan mereka.

💷 Bea materai non-residen: Siapa yang harus membayar biaya tambahan 2%?

Bea Meterai (SDLT, Pajak Tanah Stamp Duty) merupakan pajak besar yang tidak bisa dihindari saat membeli rumah. Mulai 1 April 2021, "penduduk non-Inggris" harus menambahkan biaya tambahan sebesar 2% (Biaya Tambahan Non-Penduduk) ke tarif pajak standar saat membeli rumah.

Penentuan “penduduk” di sini tidak bergantung pada jenis visa Anda, juga tidak bergantung pada apakah Anda memiliki tempat tinggal permanen. Sebaliknya, hal ini bergantung pada tes hari: dalam 12 bulan sebelum tanggal pembelian rumah , Anda dianggap sebagai penduduk dalam arti SDLT jika Anda telah benar-benar tinggal di Inggris selama 183 hari. Dengan kata lain, masyarakat yang ingin membeli rumah hanya dalam waktu setengah tahun setelah mendapatkan izin kerja kemungkinan besar akan diklasifikasikan sebagai “bukan penduduk” dan harus membayar 2% lebih banyak.

Kabar baiknya adalah ada solusinya: jika Anda tinggal di Inggris untuk jangka waktu penuh (total 183 hari) dalam jangka waktu tertentu setelah membeli rumah, Anda dapat mengajukan pengembalian dana sebesar 2% biaya tambahan . Oleh karena itu, banyak imigran baru yang menyimpan catatan masuk dan keluar setelah membeli rumah untuk memfasilitasi pengembalian pajak di masa depan.

📊 Cara menumpuk tarif pajak: standar + 5% untuk set kedua + 2% untuk bukan penduduk

Tarif pajak perumahan standar di Inggris dan Irlandia Utara (berlaku mulai 1 April 2025) dihitung dalam segmen:

£0–125.000: 0%｜£125.001–250.000: 2%｜£250.001–925.000: 5%｜£925.001–1,5 juta: 10%｜Lebih dari 1,5 juta: 12%.

"Lubang" sebenarnya adalah bahwa biaya tambahan akan dilapis dengan :

🔹 Jika rumah ini bukan satu-satunya tempat tinggal Anda (misalnya, Anda masih memiliki rumah di Tiongkok, atau Anda membeli rumah investasi), mulai tanggal 31 Oktober 2024, biaya tambahan tempat tinggal meningkat menjadi 5%, dan ditambahkan untuk setiap periode mulai dari £40.000.
🔹 Tambahkan 2% lagi status non-residen.
Situasi paling ekstrim: seorang non-residen yang memiliki rumah di Tiongkok dan baru saja datang ke Inggris untuk membeli rumah investasi harus membayar "tarif pajak standar + 5% + 2%" . RUU pajak ini cukup mengejutkan.

Pembeli pertama kali dapat menikmati diskon: 0% untuk pembelian hingga £300,000, 5% untuk porsi antara £300,000 dan £500,000, dan tidak ada pengurangan sama sekali jika harga rumah melebihi £500,000. Namun, pengecualian ini mensyaratkan Anda belum pernah memiliki properti di dunia. Jika Anda memiliki rumah di Tiongkok, Anda tidak memenuhi syarat. Jangan anggap remeh.

⚖️ Tanggung jawab tersembunyi saat menjual rumah: Batas 60 hari CGT non-residen

Membeli hanyalah permulaan. Tanggung jawab pajak saat menjual rumah cenderung diabaikan oleh orang Tionghoa. Jika Anda menjual properti Inggris sebagai non-residen, harus mendeklarasikan dan membayar Pajak Keuntungan Modal (CGT) kepada HMRC dalam waktu 60 hari setelah transaksi selesai. Sekalipun tidak ada untung atau bahkan rugi, Anda harus menyatakannya.

Tarif pajak CGT untuk properti residensial adalah 18% (kelompok tarif pajak dasar) atau 24% (kelompok tarif pajak tinggi). Non-penduduk yang menjual properti residensial umumnya hanya dikenakan pajak atas kenaikan nilai setelah April 2015 (aturan rebasing). Denda awal untuk keterlambatan pengajuan adalah £100, dengan denda dan bunga terakumulasi berdasarkan lama penundaan.

🧭 3 tips bagi pemegang visa agar terhindar dari jebakan saat membeli rumah

1. Hitung jumlah hari tinggal terlebih dahulu, lalu tentukan waktu membeli rumah - Jika Anda dapat menyelesaikan 183 hari dalam beberapa bulan, Anda dapat menghemat 2% dengan membeli nanti.
2. Menyatakan real estat domestik dengan jujur ​​pada - menyembunyikannya untuk mendapatkan pengecualian pembelian rumah pertama kali adalah pernyataan pajak palsu dan risikonya sangat tinggi.
3. Simpan catatan lengkap masuk dan keluar - tidak hanya untuk pengembalian pajak, tetapi juga sebagai bukti tempat tinggal berkelanjutan untuk permohonan tempat tinggal permanen di masa depan. Jumlah hari yang dihabiskan untuk membeli rumah dan mengajukan permohonan izin tinggal permanen sebenarnya adalah rekening yang sama. Disarankan untuk menggunakan 永居计算器APP untuk menghitung jumlah hari di Inggris dalam sehari.

Pengingat terakhir: Skotlandia (LBTT) dan Wales (LTT) memiliki sistem perpajakan terpisah, dan peraturan dalam artikel ini berlaku untuk Inggris dan Irlandia Utara. Artikel ini hanya untuk referensi. Silakan berkonsultasi dengan pengacara atau akuntan berlisensi untuk perencanaan pajak tertentu. XX1 tahun