هل يجب الإبلاغ عن تحويل الأموال من بريطانيا إلى الصين؟

هل يُحتاج إلى الإفصاح عن الراتب الذي دُفع في بريطانيا وتم تحويله إلى حسابي الخاص في الداخل؟ تنص الفقرة الثامنة من اللوائح الحالية "اللوائح التنفيذية لاستعلام الإحصاء الدولي عبر البنوك" على تقسيم إبلاغ البنك، وتعبئة الفرد، والإعفاء من الإبلاغ تحت حد معين. إذا قسمنا هذه الثلاثة أجزاء، يمكننا معرفة متى يجب إجراء الإجراء.

الحصول على تأشيرة بريطانية أو ILR لا يحدد بشكل قاطع هوية المقيمين الضريبيين من الطرفين.

معلومات أساسية، أولاً تحقق من收款人

يبدأ النص بطلب من البنوك إبلاغ "المعلومات الأساسية". عند التحويل، يُرجى أولاً تأكيد البنك المحلي المستلم للحساب بالعملات التي يمكنه استقبالها، وطلب اسم المُستفيد باللغة الإنجليزية، والرقم، واسم البنك، والرمز التعريفي الذي يحتاجه. في الجانب البريطاني، يجب استخدام بنك أو مؤسسة تحويل مالية ذات القدرة المناسبة، وتوفير إثبات الهوية، والعنوان، ومصدر الأموال حسب المتطلبات. يمكن إعداد كشوف المرتبات المُستعارة، وكشف P60 السنوي لضريبة المرتبات، وسجّل الدخول المقابل. بالنسبة لنفقات الحياة المقدمة لأهلهم، يجب إعداد شهادة العلاقة العائلية وشرح الاستخدام. قائمة الوثائق تتم الموافقة عليها من قبل المؤسسة المعالجة، ولا يمكن لـ P60 أن يثبت بمفرده مصدر جميع الموارد لهذا الرصيد الحالي.

يجب تحديد طريقة الاستلام قبل الدفع: بعد إيداع الجنيه الإسترليني في الحسابات الأجنبية داخل وخارج البلاد، ثم تبديده، أو استلام اليوان الصيني مباشرة عبر القنوات المدعومة. وفقًا لشرح شفافية أسعار FCA، يجب مقارنة الأسعار مع فرق سعر الصرف والرسوم الإرسالية والرسوم المحتملة التي قد تفرضها البنوك الوسيطة والبنوك المستقبلة.

يقول إن "الحد الأقصى لتحويل المبلغ هو 50 ألف دولار أمريكي سنويًا" أمر عام جدًا. الخمسة وثلاثون ألف دولار الأمريكي المذكورة في البنود 54 إلى 56 من "دليل أعمال العملة الأجنبية في المشاريع الجارية (الإصدار لعام 2020)" تخص الحصة السنوية للصرف والشراء، ولا يمكن اعتبارها مباشرة كحد أقصى للاستيراد. يمكن للأفراد داخل البلاد الذين يستوفون الشروط الحصول على الصرف غير المحدود باستخدام الهوية ومواد مصدر المبلغ المرتبط بالمعاملات. عندما تتلقى البنك العملات الأجنبية ويقوم بتحويلها إلى اليوان الصيني، يحتاج إلى التحقق بشكل منفصل من شروط المعالجة.

لا يوجد عدد يومي موحد لجميع القنوات. قبل الدفع، تأكد من تاريخ الاستحقاق المتوقع وجدول إكمال الوثائق؛ إذا تجاوز التاريخ المتوقع، استخدم رقم التحويل لطلب الطرف المرسل تتبعه، واطلب من البنك المستلم التحقق مما إذا كان هناك معاملات قيد الانتظار.

معلومات الإعلان، قد تحتاج إلى ملئها بعد الورود

يُطلب من الأفراد ملء "معلومات الإفصاح" وفقًا للإجراءات، بما في ذلك الدولة الدائمة للمقابل، رمز المعاملة والرسالة. عند تحويل الأموال بين الحسابات الخاصة بك أو إرسال دعم للوالدين، يجب ملء المعلومات وفقًا للعلاقة الحقيقية وطبيعة الأموال؛ وإذا لم تكن متأكدًا من الرمز، يُرجى طلب التوجيه من البنك المستلم. بالنسبة للإيرادات الأجنبية التي تتطلب الإفصاح من الأفراد، وفقًا للبنود التفصيلية المادة 12، يجب إكمالها خلال 5 أيام عمل بعد استلام البنك المُستلم أو الصرف عبر البنك الوسيط، ويمكن القيام بذلك من خلال الشهادة الإلكترونية المقدمة من البنك أو من خلال柜台. عند استلام إشعار الإفصاح، تحقق من المبلغ والعملة وتاريخ الاستحقاق واحتفظ بالใบ الإيداع، واحتفظ أيضًا بورقة الدفع.

يظهر في الطرف البريطاني "تم الإرسال"، مما يشير فقط إلى حالة المعالجة من هذا الطرف؛ فيما يتعلق بتحصيل الحساب المحلي، سواء تم إيداعه أو ما إذا كان لا يزال يحتاج إلى إكمال الوثائق، يجب التحقق من ذلك من البنك المستلم.

لا يُمكن تجنب الضرائب، ويجب حسابها بشكل منفصل

البند الثامن "إعفاء التصريح في الحد الأدنى" ينطبق على الدفعات والIncoming للأشخاص المقيمين بقيمة 10000 دولار أمريكي أو أقل. التفاصيل في "عدم ملء": يتم إعفاء المعلومات المتعلقة بالتصحيح في السند، ولكن لا تزال البنوك تقدم معلومات أساسية مثل الاسم، ورقم الهوية، والعملة والمبلغ. بالنسبة للأفراد غير المقيمين، سيتم الإبلاغ عنه من قبل البنك وفقًا للوائح. يجب على المستلم التأكد من نوع هوية المقيم التي ينطبق عليها الإحصاء، ولا يمكن استخدام هوية الإقامة البريطانية بشكل مباشر.

بناءً على الإجابة العامة لـ HMRC بشأن تحويل رأس المال إلى الحسابات الخارجية، فإن الضرائب تم معالجتها قانونًا بالنسبة للادخار في الراتب الذي يتم تحويله إلى حسابك الداخلي، عادة لا يحتاج إلى إقرار ضريبي إضافي بسبب التحويل. كما يجب مراجعة قواعد الضريبة على الورثة عند إعطائها للعائلة.

تُولد الفائدة في الحساب المحلي للشخص بعد الاحتفاظ بالمال فيه، وإذا كانت تابعة للدخل الخاضع للضريبة في بريطانيا، يجب التعامل معها وفقًا لدليل الدخل الأجنبي من HMRC من خلال إجراء التصريح الذاتي (Self Assessment). أما من الناحية المحلية، فيتم مراجعة هوية الضريبة بناءً على السكن والوضع السكني والاتفاقيات الضريبية المطبقة. وتنص البنود 7 و13 من قانون جمهورية الصين الشعبية الحالي بشأن ضريبة الدخل الشخصي على أن الأفراد المقيمين الذين يحصلون على دخل أجنبي يجب أن يقدموا إفصاحهم في الفترة من 1 مارس إلى 30 يونيو من العام التالي لاستلام الدخل، ويتم خصم الضريبة المحصلة في الخارج ضمن حد معين. يجب إعداد وثائق الدخل الأجنبي والضرائب المدفوعة، وإبلاغ الجهة الضريبية المختصة؛ ولا يمكن اعتبار سنة الإرسال مباشرة كسنة دخل الراتب.

القرار الخاص بي هو أن المدفوعات الكبيرة يجب أن تُؤكد أولاً من قبل البنك المستلم ما إذا كانت الوثائق قادرة على دعم الإيداع والصرف، ثم يتم الدفع. عندما يحتاج العائلة إلى المال، من الأفضل التأكد مسبقاً من شروط الاستلام، فهذا أكثر استقراراً من محاولة إكمال الإثبات بعد الدفع.

يُقدم هذا المقال كمعلومات عامة فقط، يرجى استشارة محامٍ مرخص للحصول على معلومات محددة.

[مصدر البيانات] إدارة الدولة للعملة الأجنبية: Hui Fa [2022] رقم 22، Hui Fa [2020] رقم 14؛ HMRC: إجابات عامة عن تحويل رأس المال إلى حسابات أجنبية، الإرشادات حول الدخل الأجنبي والهبات؛ إدارة الدولة الضريبية: البند السابع والثالث عشر من قانون جمهورية الصين الشعبية الحالي لضريبة الدخل الشخصي.

هل تتعامل مع مسألة قانونية في المملكة المتحدة؟ JustiScript يمكن أن يساعد