Tôi có cần phải nộp thuế khi chuyển tiền từ nước ngoài sang Vương quốc Anh không? Hướng dẫn nộp hồ sơ tuân thủ năm 2026

Tôi vừa nhận được visa lao động Anh và muốn chuyển tiền từ bố mẹ tôi ở Trung Quốc để trả tiền đặt cọc mua nhà; hoặc tôi đã bán nhà ở quê và định chuyển tiền. Vào thời điểm chuyển tiền, nhiều người đang suy nghĩ: Một khi số tiền vào tài khoản của Anh, liệu nó có bị cơ quan thuế nhắm đến và phải nộp số tiền thuế lớn không?

Trước tiên hãy để tôi đảm bảo với bạn: Hành động "chuyển tiền sang Vương quốc Anh" thường không tạo ra thuế . Điều thực sự quyết định liệu bạn có phải nộp thuế hay không và bao nhiêu là những gì đằng sau số tiền đó. Hãy chia nhỏ nó theo các tình huống mà người Trung Quốc thường gặp nhất.

Khi tiền nước ngoài được chuyển vào Vương quốc Anh, điều gì sẽ xảy ra nếu bạn cần nộp thuế?

Điều quan trọng là phải phân biệt giữa hai loại tiền:

① Vốn cổ phần (tiền tiết kiệm hiện có) - chẳng hạn như tiền gửi bạn đã tiết kiệm được từ tiền lương nhiều năm, quà tặng của cha mẹ và tiền gốc nhận được từ việc bán nhà. Khi loại "tiền cũ" này được chuyển vào Vương quốc Anh, bản thân nó không phải là thu nhập chịu thuế và nhìn chung không phải nộp thuế cho việc "chuyển nhượng".

② Thu nhập hoặc lợi nhuận được tạo ra ở nước ngoài (thu nhập và lợi nhuận từ nước ngoài) - chẳng hạn như tiền thuê tài sản ở nước ngoài dưới tên bạn, cổ tức bằng cổ phiếu và lãi vốn từ việc bán nhà. Nếu bạn là đối tượng cư trú thuế ở Vương quốc Anh, loại “tiền mới” này chính là điều mà cơ quan thuế thực sự quan tâm.

Nói một cách dễ hiểu: việc bạn có nộp thuế hay không phụ thuộc vào "thuộc tính nguồn" của tiền chứ không phải việc nó có vượt biên giới vào Vương quốc Anh hay không.

Những thay đổi lớn vào năm 2025: cơ sở chuyển tiền đã bị hủy bỏ.

Đây là cách hiểu cũ của nhiều người nhập cư cũ và cần phải cập nhật. Trước đây, Vương quốc Anh có "hệ thống chuyển tiền". Những người không cư trú không phải nộp thuế đối với thu nhập ở nước ngoài của họ miễn là họ không chuyển khoản đó sang Vương quốc Anh. Từ ngày 6 tháng 4 năm 2025, hệ thống này đã bị bãi bỏ và được thay thế bằng quy định FIG mới (chế độ Thu nhập và Lợi tức Nước ngoài) chia cho “số năm cư trú”.

Các quy định mới thực sự thân thiện với những người mới đến Vương quốc Anh: nếu bạn không phải là cư dân đóng thuế ở Vương quốc Anh trong 10 năm tính thuế liên tiếp trước khi vào Vương quốc Anh, thì trong 4 năm tính thuế đầu tiên sau khi trở thành cư dân, thu nhập và lợi tức ở nước ngoài của bạn sẽ được miễn thuế Vương quốc Anh - và cho dù bạn có chuyển tiền sang Vương quốc Anh hay không. Tuy nhiên, cần lưu ý rằng khoản miễn trừ này phải được chủ động khai trong tờ khai thuế hàng năm và không tự động có hiệu lực .

Bắt đầu từ năm tính thuế thứ 5, bạn phải khai thuế ở Vương quốc Anh dựa trên thu nhập toàn cầu (thu nhập toàn cầu) . Đối với những người đang theo đuổi quyền thường trú (ILR) thông qua Công nhân lành nghề, Visa vợ/chồng, v.v., dòng thời gian này đáng để lập kế hoạch cùng với thời gian cư trú của bạn.

Làm cách nào để khai báo thu nhập ở nước ngoài với HMRC? Đừng bỏ lỡ biểu mẫu thuế tự định của bạn

Nếu bạn là cư dân nộp thuế ở Vương quốc Anh và có thu nhập ở nước ngoài cần phải khai báo thì phương pháp này là biểu mẫu thuế tự đánh giá (Tự đánh giá) . Ngay cả khi thu nhập này đã bị đánh thuế ở Trung Quốc hoặc các quốc gia khác, bạn vẫn cần phải khai báo trung thực với HMRC.

Tin vui là để tránh "nộp thuế ở cả hai đầu", bạn thường có thể đăng ký Giảm tín dụng thuế nước ngoài (Giảm tín dụng thuế nước ngoài) để khấu trừ một phần thuế đã nộp ở nước ngoài. Ngoài ra còn có các thỏa thuận giữa Trung Quốc và Anh để tránh đánh thuế hai lần. Số tiền cụ thể được tính dựa trên loại thu nhập của bạn và số tiền thuế đã nộp.

Khi một lượng tiền lớn được chuyển sang Anh, các ngân hàng sẽ hỏi "Tiền đến từ đâu?"

Ngay cả khi không liên quan đến thuế, vẫn có một bước gọi là nguồn chứng chỉ quỹ (nguồn vốn) . Các ngân hàng và luật sư của Anh khi mua nhà có nghĩa vụ tuân thủ luật chống rửa tiền (AML) để kiểm tra nguồn gốc của số tiền lớn. Nếu bạn kiếm được hàng chục nghìn hoặc hàng trăm nghìn bảng, rất có thể bạn sẽ được yêu cầu cung cấp bằng chứng.

Chuẩn bị trước những tài liệu này để tránh đi đường vòng:

· Giá bán nhà: Hợp đồng mua bán bất động sản, giấy chứng nhận chuyển nhượng và nộp thuế ;
· Quà tặng của phụ huynh: Thư giải thích về quà tặng + giấy chứng nhận nguồn quỹ của phụ huynh ;
· Tiền lương/tiết kiệm hoạt động: sao kê ngân hàng, hồ sơ nộp thuế ;
· Đường dẫn chuyển tiền phải rõ ràng và dễ theo dõi nhất có thể để tránh đứt gãy chuỗi do chuyển tiền nhiều lần.

Có một chi tiết khác dễ bị bỏ qua: nếu bạn mang 10.000 bảng Anh hoặc số tiền mặt tương đương vào hoặc ra khỏi Vương quốc Anh, bạn phải khai báo với Lực lượng Biên phòng (bạn có thể khai báo trực tuyến sớm nhất là 72 giờ). Việc không khai báo có thể bị giữ lại tiền mặt và có thể bị phạt tới 5.000 bảng Anh. Đây là phương pháp an toàn nhất để sử dụng chuyển khoản ngân hàng một cách trung thực.

Ba bước để chuyển tiền nước ngoài sang Vương quốc Anh một cách an toàn

Bước đầu tiên là phân loại : tìm hiểu xem tiền là "gốc hiện có" hay "thu nhập/thu nhập ở nước ngoài". Cái trước được chuyển miễn thuế, trong khi cái sau phụ thuộc vào tình trạng cư trú thuế và thời gian cư trú của bạn.

Bước thứ hai là lưu giữ bằng chứng: Trước khi chuyển tiền, hãy sắp xếp các chứng chỉ nguồn vào một cặp để ngân hàng, luật sư và HMRC có thể yêu cầu và có sẵn bất cứ lúc nào.

Bước thứ ba là báo cáo đúng hạn: Nếu bạn có thu nhập ở nước ngoài cần được báo cáo, đừng quên thời hạn Tự đánh giá; nếu số tiền lớn và cơ cấu phức tạp (quỹ tín thác, thu nhập đa quốc gia, bán nhà), hãy nhớ tìm một kế toán viên hoặc kế toán thuế được cấp phép để đánh giá chuyên môn.

Đối với những người vừa mới hạ cánh và vẫn đang đếm ngược ngày đến nơi thường trú, thời gian cư trú không chỉ liên quan đến nơi thường trú mà còn ảnh hưởng trực tiếp đến nút chuyển đổi trạng thái thuế của bạn - tốt nhất bạn nên quy hoạch hai đường thẳng với nhau. Bạn có thể sử dụng APP 永居计算器 để tính toán chính xác số ngày cư trú đến ngày gần nhất và bạn sẽ cảm thấy tự tin hơn.

Bài viết này chỉ mang tính chất tham khảo. Các quy định về thuế rất phức tạp và khác nhau tùy theo từng người. Vui lòng tham khảo ý kiến ​​của luật sư hoặc kế toán thuế được cấp phép nếu có câu hỏi cụ thể. Các khoản phí và chính sách tuân theo thông báo mới nhất của GOV.UK.

💬 Khi chuyển tiền sang Anh, bạn đã bao giờ được ngân hàng hoặc luật sư yêu cầu "giấy chứng nhận nguồn tiền" chưa? Đó là tiền bán nhà hay là quà của bố mẹ? Trò chuyện về trải nghiệm và cạm bẫy của bạn trong khu vực bình luận để giúp đỡ những người khác theo sau bạn. Nếu thấy hữu ích, hãy sưu tầm bài viết này . Nếu bạn thực sự muốn chuyển tiền, hãy kiểm tra vào ngày bạn muốn chuyển tiền. Điều này sẽ giúp bạn tránh được rất nhiều rắc rối.

[Nguồn dữ liệu] GOV.UK: Nhận tiền mặt vào và ra khỏi Vương quốc Anh (https://www.gov.uk/bringing-cash-into-uk); LITRG: Chế độ thu nhập và lợi nhuận nước ngoài 2025/26. Để biết chi tiết, vui lòng tham khảo thông báo mới nhất của GOV.UK.

Xử lý một vấn đề pháp lý của Vương quốc Anh? JustiScript có thể giúp đỡ