Чи можна отримати ISA та пенсію за допомогою британської візи? Оподаткуваний резидент — це пороговий критерій

Людям, які мають китайський паспорт, працевлаштовуються або навчаються в Британії, можна відкрити ISA, також вони можуть мати британську пенсійну картку. У правових умовах цих двох питань з початку до кінця немає пункту про "тип візи".

Умови отримання ISA — лише дві: досягнення 18-річного віку та бути платником податків у Великобританії (виключення становлять службовці корони та їхні супруги). Громадянство, тип візи, наявність постійного місця проживання — нічого з цього не враховується. Коли установа запитує у вас номер національної страховки під час відкриття рахунку, це для того, щоб відповідати заявленому формату, а не для перевірки особистості Міністерством внутрішніх справ.

Моє висновок: візова група може бути відкрита, і її слід відкрити в той самий рік, коли отримано номер NI. Єдиний продукт, який я рекомендував би вам не торкати наразі, - це Lifetime ISA, причини наведені нижче в пункті 3.

Чотири правила, які можна використати зараз щодо ISA

1｜ річний загальний ліміт £20,000, але частина готівкою буде скорочена. Осеній бюджет 2025 року встановлений: з 6 квітня 2027 року максимальна сума, яку можна покласти в готівковий ISA, становить £12,000 на рік, загальний ліміт залишається £20,000, решту £8,000 можна вкладати лише в інвестиційні ISA; особам, що досягли 65 років, залишається повний простір для готівки у розмірі £20,000. Іншими словами, цей податковий рік (до 5 квітня 2027 року) є останнім, коли можна буде повністю внести 20 тисяч фунтів у готівковий ISA.

2｜ З 6 квітня 2024 року можна вносити кошти до кількох ідентичних ISA в одному податковому році, якщо загальна сума не перевищує ліміт, порівняння ставок не потребує чекання до наступного року.

3｜Для людей, які не певні в терміні перебування, Lifetime ISA є негативним. Від 18 до 39 років можна відкрити рахунок, кожного року можна покласти максимум £4 000 (використовуючи ці £20 000), уряд додає 25%. Але без штрафу можна зняти лише три ситуації: покупка першої квартири в Британії за ціною не більше £450 000, досягнення 60-річного віку, або підтверджена доктором смертельна хвороба. У решті випадків штраф у розмірі 25% нараховується на загальну суму зняття, а не повертається бонус у повному обсязі : покласти £4 000 і отримати £1 000, що стає £5 000, повне зняття з штрафом £1 250, отримати £3 750, основна сума зменшується. На сторінці Lifetime ISA зазначено, що відкриття та продовження депозиту мають бути виконані лише британськими жителями; якщо ви виїжджаєте з країни, більше не є податковим платником, гроші залишаються там до 60-річного віку. Людям, у яких ще не стабільний візь, не певні, чи будуть вони купувати будинок в Англії протягом п'яти років, я вважаю, що це не вигідно.

4｜ Поширена фраза: "Коли людина йде, ISA має бути очищений і обліковий запис закритий". Це невірно.

На сторінці загального огляду ISA GOV.UK зазначено: після виїзду з Великобританії можна продовжувати тримати ISA, гроші та інвестиції в рахунку залишаються безподатковими в Великобританії, їх можна перенести до іншого постачальника ISA; однак з моменту завершення податкового року, коли ви виїхали, додавати гроші в рахунок більше не можна.

Важливо знати, що це пільга стосується лише британського податку. Коли людина потрапляє в іншу податкову територію, локальні правила щодо такого типу облікових записів будуть іншими, тому до виїзду слід уточнити це.

Ту суму, яку компанія сплатила за тебе, не виходь з заробітної плати на кілька фунтів більше

5｜Автоматичне включення у пенсійну систему (auto-enrolment) також не залежить від візи. Працівники, які мають вік від 22 років до віку виходу на пенсію, заробляють більше £10 000 на рік і зазвичай працюють в Англії, мають законну обов'язковість бути включеними. Мінімальний загальний внесок становить 8% від кваліфікованих доходів, з яких роботодавець сплачує не менше 3%. Якщо ви вибираєте opt out, ви економите лише свою частину (включаючи податкові знижки), але втрачаєте 3%, які сплачує роботодавець — фактично це добровольне зменшення заробітної плати.

6｜ У Великобританії немає "повернення страховки при виїзді".

Ці гроші не будуть повернені вам при виїзді з Великобританії, найраніше для зняття грошей потрібно буде досягти 55 років, Finance Act 2022 законодавчо підвищить цей вік до 57 років з 6 квітня 2028 року. Люди, які перебувають за межами Великобританії, також можуть отримувати їх, обліковий запис не буде недійсним через те, що ви не знаходитесь у Великобританії. Насправді, варто оновити адресу та електронну пошту в довірчому установі перед виїздом, інакше через двадцять років повернутися до цих грошей буде дуже важко.

7｜ Бажаєте перенести пенсійні кошти за межі, спочатку подивіться на ці 25%. Можна перенести лише до програм, що входять до списку ROPS Урядового департаменту з доходів (HMRC), список оновлюється кожного місяця; вивіз, який не підходить до умов винятку, має сплатити 25% плата за міжнародний переказ. Після 30 жовтня 2024 року стара перевага для переказу до програм ЕЕА та Гібралтару була скасована. Для більшості людей простіше залишити гроші в британській програмі, поки вони не будуть виплачені.

8｜ Державна пенсія є іншою системою. Щоб отримати право на неї, потрібно сплатити 10 років страхових внесків, а за 35 років отримаєте максимальну суму за новою системою. Якщо людина проживає за межами Великобританії, підвищення відбувається щорічно тільки в країнах ЕЕА, Швейцарії та декількох країнах, з якими укладено взаємні договори; у інших регіонах сума залишається незмінною з моменту початку отримання пенсії. Китайська Народна Республіка не входить до списку країн, що оголошені для зростання, і при плануванні довгострокових заходів слід врахувати цей фактор.

Хочеш конкретну відповідь: якщо у тебе трирічна робоча віза, чи можна її продовжити — це не точно, тепер вкладатимеш 4 000 фунтів у Lifetime ISA, щоб отримати 1 000 фунтів бонусу, чи краще не брати цю суму і залишити гроші в обліковому записі, з якого їх можна буде взяти в будь-який час? Як ти рахуєш цей баланс, розкажи в коментарях.

Цей текст подається лише в інформаційних цілях. Для особистих питань оподаткування та інвестицій звертайтеся до фінансового консультанта, зареєстрованого FCA, а для питань міграції — до ліцензованого адвоката.

[Джерело даних] GOV.UK: Огляд індивідуальних рахунків заощаджень (ISAs), життєвих ISAs, автоматичного запису, перенесення пенсійних нагромаджень, щорічні збільшення державних пенсій, якщо ви живете за кордоном; пояснення реформи ISA у осінньому бюджеті Міністерства фінансів 2025 року.

Маєте справу з юридичною справою Великобританії? JustiScript може допомогти