Voivatko brittiläiset viisut tuottaa ISA:a ja eläkettä? Verotusasema on kynnys.

Ihmiset, jotka asuvat Britanniassa suomalaisella passilla ja työ- tai opintotyöskentelylupaa, voivat avata ISA:n ja saada brittiläisen eläkerahastojen. Näissä kahdessa asiassa ei ole lain mukaan "tyypin" viitettä työskentelylupa.

ISA:n kelvollisuusehdot ovat vain kaksi: olla yli 18-vuotias ja olla Yhdistyneen kuningaskunnan verotusasukas (poikkeuksena kruunun palvelijoita ja heidän puolisoitaan). Kansallisuus, viisumityyppi tai asuinpaikan saamisen jälkeen saatu oikeus asua eivät ole mukana. Kun laitoksessa kysyy sinulta National Insurance number -tietoa, se on tarkoitus vastata ilmoitusmuotoja, ei tarkistaa henkilöllisyyttä sisäministeriön puolesta.

Oma arvioni on, että viisuväestön tilin on mahdollista avata, ja sen tulisi olla avattu juuri silloin, kun saa NI-numeron. Yksi tuote, jonka suosittelen väliaikaisesti jättämään koskemattomaksi, on Lifetime ISA, ja syy tähän on kohdassa 3 alla.

Neljä sääntöä, joita voit käyttää välittömästi ISA:n osalta

1｜年度总额度 £20,000，但现金那部分要缩水。2025 年秋季预算已定：自 2027 年 4 月 6 日起，现金 ISA 每年最多存 £12,000，总额度仍是 £20,000，剩下的 £8,000 只能进股票基金类 ISA；65 岁及以上保留 £20,000 的全额现金空间。也就是说，眼下这个税年（到 2027 年 4 月 5 日为止）是最后一个能把两万镑整数放进现金 ISA 的年度。

2｜自 2024 年 4 月 6 日起，同一税年里可以往多个同类型 ISA 存钱，只要加起来不超额度，比较利率不必再等下一年。

3｜Lifetime ISA 对停留期限不确定的人是负分。18 到 39 岁可开户，每年最多存 £4,000（占用那 £20,000 的额度），政府按 25% 加钱。但无损取出只有三种情形：购买价格不超过 £450,000 的英国首套房、年满 60 岁、经医生证明的绝症。其余任何理由取出，25% 的罚金是按取出总额计算的，不是把奖金原样退回：存 £4,000 拿到 £1,000 变成 £5,000，全额取出扣 £1,250，到手 £3,750，本金反而少了。GOV.UK 的 Lifetime ISA 页面还写明，开户与继续存入都必须是英国居民；一旦离英不再是税务居民，这笔钱就停在那里等到 60 岁。签证还没稳、五年内不确定会不会在英国买房的人，这个账我认为不划算。

4｜常听到的一句话是"人一走 ISA 就得清仓关户"。这个说法不对。

ISA:n kohdalla, joka liittyy GOV.UK, sanotaan: Voit pitää ISA:a edelleen Yhdistyneessä kuningaskunnassa siirtymisen jälkeen, ja rahat ja sijoitukset tilillä säilyvät verovapaina Yhdistyneessä kuningaskunnassa. Niitä voidaan myös siirtää muihin ISA-tarjoajiin; vain siitä verokaudesta lähtien, jolloin siirrot tapahtuvat, et voi enää lisätä varoja tilille.

On tärkeää huomata, että tämä verovapaus koskee vain Yhdistyneen kuningaskunnan veroja. Kun henkilö siirtyy toiseen veroviranomaisalueelle, paikallinen viranomainen määrittää näitä tiloja toisella säännöllä; kysy ennen lähtöä selvästi.

Älä lähtöön, koska yritys maksaa sinulle sen rahamäärän, joka on useita puntaa suurempi kuin palkkasi

5｜ Työmarkkinoiden eläkevarain automaattinen osallistuminen (auto-enrolment) ei myöskään katso työsuorituksia. Työnantajan velvoite sisältyy työntekijöille, jotka ovat 22–ikäisiä kansallisesta eläkeikästä lähtien, ansaitsevat yli £10 000 vuodessa ja työskentelevät tavallisesti Yhdistyneessä kuningaskunnassa. Pienin yhteinen maksu on 8 % kelpoisista tuloista, joista työnantaja maksaa vähintään 3 %. Jos valitset opt out -vaihtoehdon, säästät omaa osuutta (mukaan lukien verotuspalautukset), mutta luoput 3 % työnantajan osuudesta – tämä on periaatteessa vapaaehtoinen palkankorotus.

6｜ Britanniassa ei ole "poistumisvarauspalautusta".

Tätä rahaa ei palauteta sinulle, kun lähtee Yhdistyneestä kuningaskunnasta. Käytettävissä oleva ikä on tällä hetkellä 55 vuotta, ja Finance Act 2022 on laadittu niin, että se nostetaan 57 vuoteen alkaen 6. huhtikuuta 2028. Ihminen voi saada rahat myös ulkomaista, ja tilin ei katoa vain siksi, että et ole Yhdistyneessä kuningaskunnassa. Oikea asia on päivittää osoitteesi ja sähköpostiosoitteesi luottamustoimistoon ennen lähtöä, muuten hankkia rahaa takaisin viisi vuotta myöhemmin vaatii paljon vaivaa.

7｜ Halutaan siirtää eläkerahastoa ulkomaille, katso ensin 25 %. Vain HMRC:n ROPS-listalla oleviin suunnitelmiin voidaan siirtää; listaa päivitetään kuukausittain; siirtoja, jotka eivät täytä poikkeuksen ehdoja, lasketaan 25 %:n maksu. 30. lokakuuta 2024 jälkeen alkuperäinen poikkeus siirtoon EEA:n ja Gibraltarin suunnitelmiin on peruutettu. Useimmalle on helpompaa pitää rahat brittiläisissä suunnitelmissa ja ottaa ne vastaan määräajassa.

8｜ kansallinen eläke (State Pension) on toinen järjestelmä. Siihen pääsee hakemalla, jos olet maksanut kansallisvarainmaksuja 10 vuotta, ja täysimääräinen saa 35 vuoden maksun jälkeen. Jos asut ulkomailla, korotus tapahtuu vain EEA:n, Sveitsin sekä muutamien kahdenvälisillä sopimuksilla varustettujen maiden kanssa vuosittain; alueilla, jotka eivät ole listalla, määrä pysyy samana kuin vuonna, jolloin alkoi ottaa eläkettä. Kiina ei ole mukana GOV.UK julkaistussa korotuslistassa, joten tämä tulee ottaa huomioon pitkäaikaisessa suunnittelussa.

Haluat konkreettisen vastauksen: jos sinulla on kolmen vuoden työsuorituslupa, ei ole vielä selvää, voitko jatkaa sitä, aiotko nyt laittaa £4 000 elinikäiseen ISA:an saadaksesi sen £1 000 palkinnon vai haluatko jättää rahat helposti saatavilla olevaan tilisiin? Miten sinä lasket tämän, kerro kommenttiosioissa.

Tämä artikkeli on vain viitettä. Yksilöiden verotus- ja sijoitusasioita tulee käsitellä FCA rekisteröidyn rahoitusneuvonnan kanssa, ja maahanmuuttiin liittyvät kysymykset tulee käsitellä lisensoidun asianajajan kanssa.

[Lähteet] GOV.UK: Yksilölliset säästösijoitukset (ISAs) yleiskatsaus, elinikäinen ISA, automaattinen rekisteröinti, vuokrausmaksujen siirtäminen, valtion eläkkeiden vuosittaiset nousut, jos asut ulkomailla; HM Treasury 2025 talousarvio ISA-muutoksista.

Käsitteletkö Yhdistyneen kuningaskunnan lakiasiaa? (0)) voi auttaa