Kan Storbritanniens visum give en ISA og pension? Det er skatteborgere, der er grænsen

持中国护照、拿工签或学签在英国生活的人，能开 ISA，也能有英国养老金账户。这两件事的法定条件里，从头到尾没有"签证类型"这一项。

ISA 的资格条件只有两条：年满 18 岁，并且是英国税务居民（Crown servant 及其配偶另有例外）。国籍、签证种类、有没有永居，一条都不在里面。开户时机构问你要 National Insurance number，是为了对上申报口径，不是在替内政部核查身份。

我的判断是：签证族不但能开，而且该在拿到 NI number 的那一年就开。唯一一个我建议你暂时别碰的产品是 Lifetime ISA，理由在下面第 3 条。

关于 ISA，四条现在就用得上的规则

1｜ årlig totalgrænse £20.000, men den kontante del skal reduceres. Efterårsbudgettet for 2025 er fastsat: Fra 6. april 2027 kan der maksimalt indbetales £12.000 til en kontant ISA om året, den totale grænse forbliver £20.000, og de resterende £8.000 må kun indsættes i aandelsfond-ISA'er; personer på 65 år og derover beholder hele £20.000's kontante plads. Det betyder, at det nuværende skattemæssige år (indtil 5. april 2027) er det sidste år, hvor man kan indbetale hele £20.000 i en kontant ISA.

2｜ Fra 6. april 2024 kan du indbetale i flere ISAs af samme type inden for samme skatteår, så længe den samlede beløb ikke overstiger grænsen, og det er ikke nødvendigt at vente på næste år for at sammenligne renter.

3｜En Lifetime ISA er en negativ note for personer, der ikke er sikre på deres opholdstid. Det kan åbnes for personer mellem 18 og 39 år, med maksimalt £4.000 indbetaling pr. år (bruger det £20.000 beløb), og regeringen tilføjer 25%. Men udbetaling uden gebyr er kun tilladt i tre tilfælde: køb af den første bolig i Storbritannien med pris maksimalt £450.000, alder 60 år eller bekræftet dødsfald fra læge. For alle andre årsager vil der være et gebyr på 25%, som beregnes ud fra det samlede beløb, der trækkes ud, ikke ved at returnere beløbet i original form : Indbetaling på £4.000 giver £1.000, så det bliver £5.000. Ved fuld udbetaling trækkes £1.250, så man får £3.750, hvilket betyder, at kapitalen er mindre. GOV.UK's Lifetime ISA-side skriver også, at åbning og fortsat indbetaling skal være britiske borgere; hvis man forlod Storbritannien og ikke længere er skatteborgere, vil pengene blive låst indtil man fylder 60. For personer, der ikke har fast签证 og ikke er sikre på, om de vil købe bolig i Storbritannien inden for fem år, mener jeg, at det ikke er værd at investere.

4｜ En sætning, som man ofte hører, er "når en person forsvinder, skal ISA's være tomme og konti lukkes". Denne udtalelse er forkert.

GOV.UK's ISA-overblik siger: Det er muligt at fortsætte med at have en ISA efter at have forladt Storbritannien, og pengene og investeringerne i kontoen vil fortsætte med at være skattefri i Storbritannien, og de kan også overføres til en anden ISA-udbyder; det er bare ikke muligt at indbetale yderligere penge til kontoen fra det skattemæssige år, hvor du forlod landet.

Det skal bemærkes, at denne momsfrihed gælder kun for britiske skatter. Når man kommer til et andet skattemæssigt område, vil lokale myndigheder have en anden definition af sådanne konti, og det er derfor vigtigt at spørge klart, før man rejser.

Den peng, som firmaet betaler for dig, skal du ikke aflyse for at få en løn, der er nogle tiende pund mere.

5｜ Auto-enrolment i pensionsforsikringen gælder ikke for visum. Medarbejdere mellem 22 år og alderspensionstal, der har en årlig indkomst på over £10.000 og normalt arbejder i Storbritannien, skal arbejdsgiveren registrere dig med lovgivningsmæssig pligt. Den mindste samlede bidrag er 8% af qualifying earnings, heraf minimum 3% fra arbejdsgiveren. Ved at vælge at trække dig ud sparer du din egen del (inklusive skattefordel), men du mister de 3% fra arbejdsgiveren – det er i virkeligheden frivillig lønnedskæring.

6｜ Der er ikke noget "afbetaling ved udrejse" i Storbritannien.

Denne sum vil ikke blive refunderet, når du forlader Storbritannien. Den tidligste alder, hvor du kan trække pengene, er i dag 55 år. Finance Act 2022 har lovgivet, at den aldersgrænse stiger til 57 år fra 6. april 2028. Du kan stadig modtage pengene, selvom du befinder dig uden for landet, og kontoen vil ikke udløbe, bare fordi du ikke er i Storbritannien. Det rigtige, du skal gøre, er at opdatere din adresse og e-mail til den pårørende institution, inden du forlader landet. Ellers vil det omkring 20 år være meget svært at få pengene tilbage.

7｜ Vil flytte pensionsmidler ud af landet, kig først på de 25%. Kun overførsel til planer på HMRC's ROPS-liste, som opdateres månedligt; overførsel uden forudsætningerne skal betale en ydelse på 25% for internationale overførsler. Efter den 30. oktober 2024 er den tidligere undtagelse for overførsler til EEA og Gibraltar blevet annulleret. For de fleste er det nemmere at holde pengene i den britiske pension og tage dem ved udløb.

8｜ Den statslige pension er en anden. For at have ret til at modtage den skal man have betalt nationalforsikring i 10 år, og 35 år vil give maksimalt beløb efter den nye regel. Når man bor uden for Storbritannien, vil kun EEA-lande, Schweiz og nogle få lande med gensidighedsaftaler have årlig øgning; i områder, der ikke er på listen, fastholdes beløbet på niveauet fra året, hvor man begyndte at modtage det. Kina er ikke på listen over lande, der får øget pensionsbeløbet, som GOV.UK har offentliggjort, så denne punkt skal tages med, når man planlægger på lang sigt.

Vil du høre et specifikt svar: Hvis du har en treårig arbejdsløn, er det ikke klart om du kan forlænge den, vil du nu indbetale £4.000 i en Lifetime ISA for at få den £1.000 bonus, eller vil du hellere ikke have den og holde pengene i en konto, hvor du kan trække dem ud når som helst? Hvordan regner du det ud, og skriv det i kommentarområdet.

Dette dokument er kun til information. For personlige skattemæssige og investeringsmæssige spørgsmål bør du kontakte en registreret finansrådgiver hos FCA, og for spørgsmål vedrørende immigration bør du kontakte en licenseret advokat.

[Kilde] GOV.UK: Individuelle opsparingskonti (ISAs) oversigt, Livsvarige ISA, Automatisk optagelse, Overføring af din pension, Årlig pensionsstigning, hvis du bor i udlandet; Skatteministeriet 2025 Efterårsbudget forslag til reform af ISA.

Beskæftiger du dig med et juridisk spørgsmål i Storbritannien? JustiScript kan hjælpe