Да ли Великобритания може да издава ISA и пенсии? Данъчното облагане е прагът

Хора, живеещи във Великобритания с китайски паспорт, работна или студентска виза, могат да отворят ISA и да имат британски пенсионен счет. Нито едно от тези законови изисквания не включва "тип виза".

Изискванията за ISA са само две: над 18 години и британски данъчен резидент (има изключения за служители на кралската власт и техни съпрузи). Националност, вид виза, дали имате постоянно пребиваване, няма нищо общо. Когато институцията иска от вас National Insurance number при отварянето на сметката, това е за да се съпостави с обявеното, а не за да проверява самият министерството на вътрешните работи.

Моят извод е, че визовете може да бъдат отворени, и трябва да бъдат отворени през годината, в която получаваш NI number. Единственото продукт, който препоръчвам да оставиш за по-късно, е Lifetime ISA, причината е в точка 3 по-долу.

Четири правила, които може да използвате веднага за ISA

1｜ годишен общ лимит £20 000, но частта в парични средства ще бъде намалена. Осенното бюджетно разпределение за 2025 г. е утвърдено: От 6 април 2027 г., годишният максимум за парични ISA ще бъде £12 000, общият лимит остава £20 000, а остатъка от £8 000 може да се инвестира само в акции и фондови ISA; хора на възраст над 65 години запазват пълния лимит от £20 000 за парични продукти. Това означава, че този данъчен период (до 5 април 2027 г.) е последната година, в която може да се внесе цялата сума от 20 000 фунта в паричен ISA.

2｜От 6 април 2024 г. може да внасяте пари в повече от един тип ISA за същия данъчен период, стига общата сума да не надвишава лимита, а сравнението на процентните лихви не е необходимо да чака следващата година.

3｜Lifetime ISA е негативен за хората, които не са сигурни в периода на престой. Възраст 18 до 39 години може да отвори сметка, всяка година може да внесе £4 000 (използвайки тези £20 000), правителството добавя 25%. Но изтеглянето без загуба е в три случая: покупка на първия дом във Великобритания с цена до £450 000, възраст над 60 години, или доказано фатално заболяване. За всички други причини, 25% такса ще бъде изчислена според общата сума на изтегленията, а не като връщане на бонуса в оригиналния му вид : внасяте £4 000 и получавате £1 000, което става £5 000, при пълно изтегляне се вземат £1 250, остават £3 750, а основната сума е по-малка. На страницата на Lifetime ISA GOV.UK ясно е написано, че отварянето и продължаването на вноските трябва да бъдат британски жители; ако напуснете Великобритания и вече не сте данъчен резидент, парите ще останат там до 60 години. Хора с непостоянни визи, които не са сигурни дали ще купят къща във Великобритания през следващите 5 години, мисля, че това не е печеливо.

4｜ Често срещаното изречение е "Когато човек замине, ISA трябва да бъде изпразнен и акаунтът затворен". Това твърдение не е вярно.

GOV.UK 的 ISA 总览页写的是：搬离英国后可以继续持有 ISA，账户里的钱和投资照旧享受英国免税，也可以转去别的 ISA 提供商；只是从你搬走的那个税年结束之后不能再往里存钱。

Важно е да се има предвид, че тази освобождаване от данък важи само за британските данъци. Когато човек премине в друг данъчен район, местните правила за определяне на такива сметки са различни, затова преди заминаване трябва да се уточни.

Парието, което фирмата плати за теб, не излизай за няколко фунта повече от месечната си заплата

5｜ Автоматичното включване в пенсионната система за служителите (auto-enrolment) не зависи от виза. Служителите на възраст между 22 и национална пенсийна възраст, с годишни приходи над 10 000 £, които обикновено работят в Обединеното Кралство, са задължени от работодателя да бъдат включени. Минималната общата сума от допълнения е 8% от квалифицираните доходи, като работодателят поема поне 3%. Ако избереш да излезеш, ще спестиш своята част (включително данъчни отстъпки), но ще загубиш тези 3% от работодателя – по същество доброволно намаляване на заплатата.

6｜ Във Великобритания няма такова нещо като "връщане на пари при напускане на страната".

Тази сума няма да бъде върната на вас при напускането на Великобритания, най-ранният възраст, в която може да разполагате с нея е 55 години, Finance Act 2022 е приет и ще повиши возрастната граница до 57 години от 6 април 2028 г. Хората, живеещи в чужбина, все още могат да получават парите, сметката не ще загуби важност поради липсата ви във Великобритания. Настоящото нещо, което трябва да направите, е да актуализирате адреса и имейла си преди напускането на страната за търговската институция, в противен случай след двадесет години ще бъде много трудно да се върне тази сума.

7｜ Да преместите пенсионните си средства в чужбина, първо проверете тези 25%. Може да бъдат преизчислени само в планове, включени в списъка на HMRC ROPS, който се актуализира всеки месец; преводите, които не отговарят на изключенията, трябва да платят такса за превод в чужбина в размер на 25%. След 30 октомври 2024 г., старата изключение за преводи към планове в ЕЕА и Гибралтар е отстранена. За повечето хора е по-удобно да оставят парите си в британските планове и да ги получат при достигане на възрастта.

8｜ Държавна пенсия (State Pension) е друга система. За да имаш право на изплащане, трябва да си платил 10 години Национално осигуряване, а за пълна сума при новата система – 35 години. Когато живееш извън Великобритания, увеличението всеки година е валидно само за държави от ЕС, Швейцария и малко други държави, с които има взаимно споразумение; в други региони сумата остава фиксирана на нивото на годината, в която започваш да получаваш пенсията. Китайската народна република не е в списъка на увеличенията, публикуван от GOV.UK, затова трябва да го включиш при планирането за дългосрочен период.

Искам конкретен отговор: ако имаш 3-годишен работен визов, няма гаранция за подновяване, ще сложиш ли сега 4000 £ в Lifetime ISA, за да получиш 1000 £ бонус, или предпочиташ да не го правиш и да оставиш парите в сметка, която можеш да използваш по всяко време? Как пресмяташ това, кажи в коментарите.

Този текст е за информационни цели. За индивидуални данъчни и инвестиционни разпределяния, моля, консултирайте се с финансов съветник, регистриран при FCA, а за въпроси, свързани с имиграцията, консултирайте се с лицензиран адвокат.

[Източник на данни] GOV.UK: Общ преглед на Индивидуални съчетания за спестяване (ISAs), Lifetime ISA, Автоматично вписване, Пренасяне на вашата пенсия, Годишни увеличения на държавните пенсии при живеене в чужбина; ХМ Тесори 2025 години есенно бюджетно обновление за реформа на ISA.

Справяне с правен въпрос в Обединеното кралство? JustiScript може да помогне