Podeix obtenir una ISA i una pensió amb un visat britànic? Els residents fiscalment és l'obstacle.

Les persones que viuen al Regne Unit amb passaport xinès i un visat de treball o d'estudis poden obrir una ISA i tenir un compte de pensió britànic. En els requisits legals d'aquests dos aspectes, no hi ha cap referència al tipus de visat.

Les condicions d'eligibilitat per a l'ISA són només dues: tenir 18 anys o més, i ser resident fiscal britànic (hi ha excepcions per als funcionaris de la Corona i els seus cônjuges). La nacionalitat, el tipus de visat, si tens estatut de residència permanent, no hi figura cap. Quan l'entitat obre una compte te demana el número de seguretat social, per alinear-se amb les declaracions, no per verificar la identitat per a l'Home Office.

El meu judici és que els visats es poden obrir, i de fet haurien d'obrir-se l'any en què es rebi el NI number. L'únic producte que te'n recomano que no toquis per ara és el Lifetime ISA, per la raó que es detalla a la tercera puntua més avall.

Quatre regles útils sobre l'ISA que es poden aplicar ara mateix

1｜ Mont de £20.000 anual, però la part en efectiu es reduirà. El pressupost de la tardor de 2025 ja està definit: a partir del 6 d'abril de 2027, el ISA en efectiu permetrà depositar màxim £12.000 anuals, mentre que el mont total continua sent de £20.000; els £8.000 restants només podran ingressar en un ISA de fons i accions; els de 65 anys o més conservaran l'espai complet per a efectius de £20.000. Això vol dir que aquest exercici fiscal (fins al 5 d'abril de 2027) serà l'últim any en què es podrà ingressar una quantia de £20.000 sencera en un ISA en efectiu.

2｜A partir del 6 d'abril de 2024, es poden fer aportacions a diversos ISA del mateix tipus durant el mateix any fiscal, sempre que el total no superi el límit, i ja no cal esperar fins a l'any següent per comparar les taxes d'interès.

3｜El Lifetime ISA és un desavantatge per a qui no sap quan es quedarà. Es pot obrir entre els 18 i els 39 anys, amb un màxim de £4.000 per any (que consumeix el límit de £20.000), i el govern afegirà un 25%. Tanmateix, només es poden retirar sense penalització en tres casos: comprar la primera casa a l'UK amb un preu màxim de £450.000, tenir 60 anys o tenir una malaltia terminal demostrada per un metge. En qualsevol altre cas, es cobrarà un 25% de penalització sobre el total retirat, no pas retornant la subvenció original : si s'ingressen £4.000, es reben £1.000, fent un total de £5.000; si es retiren tots els diners, es deduirà £1.250, quedant-se amb £3.750, sent el capital real menor. A més, la pàgina del Lifetime ISA GOV.UK indica que obertura i aportacions han de ser realitzades per residents britànics; si deixes d'ésser resident fiscal, els diners es queden allà fins als 60 anys. Per a qui no té estabilitat en el visat ni no sap si compraran una casa a l'UK en cinc anys, aquesta opció no sembla convenient.

4｜Una frase que sovint es sent és "quando la persona s'ha anat, l'ISA ha de liquidar i tancar el compte". Aquesta afirmació no és correcta.

La pàgina d'informació general de l'ISA de GOV.UK diu: després de traslladar-vos del Regne Unit, podeu continuar mantenint l'ISA, els diners i les inversions a l'account continuaran gaudint d'exenció fiscal britànica, també es poden transferir a un altre proveïdor d'ISA; només no es podran fer més aportacions després de finalitzar l'exercici fiscal en què us heu traslladat.

Cal tenir en compte que aquesta exenció només s'aplica al sistema fiscal britànic. Quan es passa a un altre territori fiscal, les normes locals per a aquest tipus de comptes són una altra cosa, assegureu-vos de preguntar-ho abans d'anar-se'n.

La quantitat que la companyia te paga, no sortis perquè el sou sigui de diverses lliures més.

5｜La inscripció automàtica (auto-enrolment) del pensió laboral no depèn de la visat. Els empleats que tenen entre 22 i l'edat de jubilació, guanyen més de £10.000 anuals i treballen habitualment al Regne Unit, el seu empleador té obligació legal d'incloure’ls. El mínim de contribucions combinades és del 8% dels ingressos qualificats, del qual l'empleador contribueix almenys un 3%. Escollir opt out vol dir estalviar-se la vostra part (incloent reduccions d'impostos), però perdreu els 3% de l'empleador, en essència una reducció voluntària del sou.

6｜No hi ha ressarciment de seguretat per sortida del Regne Unit.

Aquest diners no te serà reemborsat quan deixis el Regne Unit, l'edat més baixa per poder-ho retirar actualment és de 55 anys, l'Acte de Finances 2022 ha establert que a partir del 6 d'abril de 2028 s'eleva a 57 anys. Les persones que es trobin fora del Regne Unit també poden percebre’l, el compte no es tornarà invàlid perquè no estiguis al Regne Unit. El que realment cal fer és actualitzar l'adreça i el correu electrònic a l'entitat fiduciària abans de marxar, altrament, recuperar aquest diners després de vint anys serà molt complicat.

7｜Vols traslladar la pensió a l'estranger, primer mira aquest 25%. Només es pot transferir a plans de la llista ROPS del HMRC, que es actualitza cada mes; les transfers que no compleixin els requisits d'exenció hauran de pagar una tarifa de transferència al exterior del 25%. Després del 30 d'octubre de 2024, l'exenció original per a les transfers a plans de l'EEA i Gibraltar ha deixat d'estar disponible. Per a la majoria de persones, és més fàcil deixar el diners en el plan de Rebut i retirar-los quan arribi l'hora.

8｜ Pensió de l'Estat és un altre sistema. Per tenir dret a la pensió cal haver pagat 10 anys de seguretat social; amb 35 anys es cobrarà el màxim del nou sistema. Quan es viu fora del Regne Unit, només els països de l'EEA, Suïssa i alguns altres amb acords bilaterals poden augmentar anualment la pensió; en les regions que no estiguin al llistat, l'import es manté fixat al nivell de l'any en què es comença a percebre. Xina continental no figura al llistat d'augments publicat per GOV.UK, així que cal tenir-ho en compte en els plans a llarg termini.

Vols una resposta concreta: si tens un permís de treball de tres anys, no saps si es podrà renovar, ara posaries £4.000 al Lifetime ISA per obtenir la subvenció de £1.000, o preferiries no agafar-la i tenir el diners en un compte accessible en qualsevol moment? Com fas aquest càlcul? Explica-ho als comentaris.

Aquest document és únicament per a referència. Per a qüestions de fiscalitat i inversió, consulteu un assessor financer registrat amb la FCA, i per a qüestions d'immigració, consulteu un advocat amb llicència.

[Font de dades] GOV.UK: Resum dels Accounts d'Inversió Individual (ISAs), ISA de Lluita per la Vida, Enrolament Automàtic, Transferència de la pensió, Augments anuals de les pensions estatals si vius a l'estranger; Explicació de les reformes dels ISAs al pressupost de tardor del 2025 del Ministeri de Finances.

Tracteu un assumpte legal del Regne Unit? JustiScript pot ajudar