ฉันต้องเสียภาษีเมื่อโอนเงินจากต่างประเทศมาสหราชอาณาจักรหรือไม่? คู่มือการยื่นเรื่องการปฏิบัติตามข้อกำหนดปี 2026

เมื่อโอนเงินจากต่างประเทศไปอังกฤษ จะเกิดอะไรขึ้นหากคุณต้องจ่ายภาษี?

สิ่งสำคัญคือการแยกแยะระหว่างเงินสองประเภท:

① ทุนหุ้น (เงินออมที่มีอยู่) - เช่น เงินฝากที่คุณประหยัดได้จากเงินเดือนหลายปี ของขวัญจากพ่อแม่ และเงินต้นที่ได้รับจากการขายบ้าน เมื่อมีการโอน "เงินเก่า" ประเภทนี้ไปยังสหราชอาณาจักร จะไม่ใช่รายได้ที่ต้องเสียภาษี และโดยทั่วไปจะไม่มีการจ่ายภาษีสำหรับ "การโอน"

2 รายได้หรือกำไรที่เกิดขึ้นในต่างประเทศ (รายได้และกำไรจากต่างประเทศ) - เช่น ค่าเช่าจากอสังหาริมทรัพย์ในต่างประเทศภายใต้ชื่อของคุณ หุ้นปันผล และกำไรจากการขายบ้าน หากคุณเป็นผู้เสียภาษีในสหราชอาณาจักร "เงินใหม่" ประเภทนี้คือสิ่งที่สำนักงานสรรพากรกังวลจริงๆ

กล่าวโดยสรุป: ไม่ว่าคุณจะจ่ายภาษีหรือไม่นั้นขึ้นอยู่กับ "แอตทริบิวต์แหล่งที่มา" ของเงิน ไม่ใช่ว่าเงินนั้นข้ามพรมแดนเข้าสู่สหราชอาณาจักรหรือไม่

การเปลี่ยนแปลงที่สำคัญในปี 2025: เกณฑ์การโอนเงินถูกยกเลิก

นี่เป็นความเข้าใจเก่าๆ ของผู้ย้ายถิ่นฐานเก่าจำนวนมาก และต้องได้รับการปรับปรุง ในอดีตสหราชอาณาจักรมี "ระบบการโอนเงิน" ผู้ที่ไม่มีภูมิลำเนาไม่ต้องเสียภาษีสำหรับรายได้ในต่างประเทศตราบใดที่พวกเขาไม่ได้ส่งเงินไปสหราชอาณาจักร ตั้งแต่วันที่ 6 เมษายน 2025 ระบบนี้ได้ถูกยกเลิก และแทนที่ด้วยกฎระเบียบ FIG ใหม่ (ระบบรายได้และกำไรจากต่างประเทศ) หารด้วย "ปีที่พำนัก"

กฎระเบียบใหม่นี้เป็นมิตรกับผู้ที่เพิ่งมาถึงสหราชอาณาจักรจริงๆ: หากคุณไม่ได้เป็นผู้เสียภาษีในสหราชอาณาจักรเป็นเวลา 10 ปีภาษีติดต่อกันก่อนเข้าสหราชอาณาจักร จากนั้นในช่วง 4 ปีภาษีแรกหลังจากเข้ามาเป็นผู้อยู่อาศัย รายได้และกำไรในต่างประเทศของคุณจะได้รับการยกเว้นภาษีของสหราชอาณาจักร - และไม่ว่าคุณจะส่งเงินไปยังสหราชอาณาจักรหรือไม่ก็ตาม อย่างไรก็ตาม ควรสังเกตว่าการยกเว้น นี้จะต้องได้รับการขอคืนภาษีทุกปี และจะไม่มีผลใช้บังคับ โดยอัตโนมัติ

ตั้งแต่ปีภาษีที่ 5 เป็นต้นไป คุณต้องประกาศภาษีในสหราชอาณาจักรโดยอิงจากรายได้ทั่วโลก (รายได้ทั่วโลก) สำหรับผู้ที่กำลังขอวีซ่าถาวร (ILR) ผ่านทางแรงงานทักษะ วีซ่าคู่สมรส ฯลฯ ลำดับเวลานี้คุ้มค่าในการวางแผนร่วมกับระยะเวลาการพำนักของคุณ

ฉันจะประกาศรายได้จากต่างประเทศให้กับ HMRC ได้อย่างไร อย่าพลาดแบบฟอร์มภาษีการประเมินตนเอง

หากคุณเป็นผู้เสียภาษีในสหราชอาณาจักรและมีรายได้ในต่างประเทศที่ต้องสำแดง วิธีการคือแบบฟอร์มภาษีการประเมินตนเอง (การประเมินตนเอง) แม้ว่ารายได้นี้จะถูกหักภาษีในประเทศจีนหรือประเทศอื่นๆ แล้ว แต่คุณยังคงต้องแจ้งต่อ HMRC ตามความเป็นจริง

ข่าวดีก็คือ เพื่อหลีกเลี่ยง "การจ่ายภาษีทั้งสองด้าน" คุณสามารถสมัครขอ Foreign Tax Credit Relief (Foreign Tax Credit Relief) เพื่อหักส่วนหนึ่งของภาษีที่ชำระในต่างประเทศ นอกจากนี้ยังมีข้อตกลงระหว่างจีนและสหราชอาณาจักรเพื่อหลีกเลี่ยงการเก็บภาษีซ้ำซ้อน จำนวนเงินที่ระบุจะคำนวณตามประเภทรายได้ของคุณและจำนวนภาษีที่จ่าย