Môže byť vystavená ISA a dôchodková zmluva pre britské víza? Daňový rezident je prahom.

Ludia, ktoré majú čínske cestovné doklad a žijú v Británii s pracovným alebo študijným vízom, môžu mať aj ISA a britský dôchodcový účet. V právnych podmienkach týchto dvoch vecí sa nikdy nenachádza „typ víza“.

Podmienky pre získanie príslušenstva ISA sú iba dve: dosiahnuť vek 18 rokov a byť daňový rezident v Británii (výnimkou sú slúžiace osobnosti Kráľovskej kancelárie a ich manželia). Občianstvo, typ víza alebo či máte trvalé bydlisko nie je v tomto zozname. Keď pri otváraní účtu inštitúcia žiada vaše číslo národného poistenia, je to len na porovnanie pri hlásení, nie na overenie identity pre Ministerstvo vnútra.

Moje rozhodnutie je, že vízové skupiny sa dajú otvoriť a mali by sa otvoriť v roku, keď získate číslo NI. Jediný produkt, ktorý odporúčam prečo neotvárať dočasne, je Lifetime ISA, dôvod je v bode 3 nižšie.

Štyri pravidlá týkajúce sa ISA, ktoré môžete použiť teraz

1｜年度总额度 £20,000，但现金那部分要缩水。2025 年秋季预算已定：自 2027 年 4 月 6 日起，现金 ISA 每年最多存 £12,000，总额度仍是 £20,000，剩下的 £8,000 只能进股票基金类 ISA；65 岁及以上保留 £20,000 的全额现金空间。也就是说，眼下这个税年（到 2027 年 4 月 5 日为止）是最后一个能把两万镑整数放进现金 ISA 的年度。

2｜自 2024 年 4 月 6 日起，同一税年里可以往多个同类型 ISA 存钱，只要加起来不超额度，比较利率不必再等下一年。

3｜Lifetime ISA 对停留期限不确定的人是负分。18 到 39 岁可开户，每年最多存 £4,000（占用那 £20,000 的额度），政府按 25% 加钱。但无损取出只有三种情形：购买价格不超过 £450,000 的英国首套房、年满 60 岁、经医生证明的绝症。其余任何理由取出，25% 的罚金是按取出总额计算的，不是把奖金原样退回：存 £4,000 拿到 £1,000 变成 £5,000，全额取出扣 £1,250，到手 £3,750，本金反而少了。GOV.UK 的 Lifetime ISA 页面还写明，开户与继续存入都必须是英国居民；一旦离英不再是税务居民，这笔钱就停在那里等到 60 岁。签证还没稳、五年内不确定会不会在英国买房的人，这个账我认为不划算。

4｜ Často sa počuje výroka "keď osoba odíde, musia byť účty zatvorené". Táto myšlienka je nesprávna.

Stránka prehľadu ISA GOV.UK uvádza: Po odchode z Veľkého Britania môžete pokračovať v držbe ISA, peniaze a investície v účte budú mať stále daňové oslobodenie v Británii, môžete ich preniesť na iného poskytovateľa ISA; jednoducho sa po ukončení daného obdobia, keď ste odíšli, už nedajú pridávať ďalšie peniaze.

Je dôležité si uvedomiť, že táto oslobodenie od dane platí iba pre britské daňové zákonodarstvo. Ak sa ľudia presunú do iného daňového územného obdobia, pravidlá pre určenie typu účtu v tomto regióne sú iné. Pred odchodom je potrebné sa to jasne opýtať.

Ten peniaz, ktorý za teba spoločnosť zaplatila, neodchádzaj z dôvodu, že by si zarobil o niekoľko libier viac mesačne

5｜ Automatické zapríslučenie do dôchodkového poistného v pracovnom prostredí sa nezahliadava vízum. Zamestnanci, ktorí sú v veku 22 až národný dôchodkový vek, majú príjem vyšší ako 10 000 GBP a zvyčajne pracujú v Británii, majú zamestnávateľa povinnosť zapojiť ich. Minimálny celkový príspevok je 8 % z kvalifikovaného príjmu, pričom zamestnávateľ prispieva najmenej 3 %. Ak si vyberiete opt out, ušetríte svoju časť (vrátane daňových úspor), ale stratíte 3 % zamestnávateľa - z hľadiska zásady ide o dobrovoľné zníženie platby.

6｜ V Británii neexistuje "vrátenie príplatku pri odchode".

Táto suma sa vám nepo vráti pri opustení Spojeného kráľovstva, najskôr možno použiť vek 55 rokov, Finance Act 2022 bol schválený a od 6. apríla 2028 bude zvýšený na 57 rokov. Osoba žijúca v zahraničí si stále môže vybrať, účet sa nezruší len preto, že ste mimo Británie. Skutočným krokom je aktualizovať adresu a e-mailovú adresu pred opustením krajiny pre spoločnosť, inak bude návrat tejto sumy za dvadsať rokov veľmi náročný.

7｜ Chce preniesť dôchodkové peniaze do zahraničia, najskôr sa pozrite na tých 25 %. Môžete ich preniesť iba do plánov zoznamu ROPS HMRC, ktorý sa mesačne aktualizuje; výbery, ktoré nepodliehajú výnimke, si vyžadujú zaplatenie 25 % poplatku za medzinárodný prenos. Od 30. októbra 2024 boli výnimky pre pôvodné prenášanie do plánov EEA a Gibraltaru zrušené. Pre väčšinu ľudí je jednoduchšie nechať peniaze v britskom pláne až do dátumu vyplatenia.

8｜ štátne penzijné predmety je iný. Aby ste mali nárok na dôchodok, musíte zaplatiť 10 rokov zdravotného poistenia; za 35 rokov dostanete plnú sumu podľa nového systému. Ak žijete mimo Spojeného kráľovstva, rastie ročne iba v EÚ, Švajčiarsku a niektorých krajinách, ktoré majú dohodu o vzájomnosti; v oblastiach, ktoré nie sú v zozname, sa suma zvyšuje podľa úrovne v roku, keď ste začali prijímať dôchodok. Čína nie je v zozname zvýšení uvedenom v GOV.UK, takže pri dlhodobom plánovaní toto treba zahrnúť.

Chcel by som konkrétnu odpoveď: Ak máš 3-ročný pracovný vízum, nie je jasné, či sa dá predĺžiť. Teraz by si vsadil 4000 £ do Lifetime ISA a získal 1000 £ odmeny, alebo by si radšej nechal peniaze v účte, ktorý môžeš kedykoľvek vybrať? Ako si to počítal? Napíšte v komentároch.

Tento článok je pre informačné účely. Pre osobné daňové a investičné záležitosti sa vybavte u poradcu schváleného FCA, pre otázky týkajúce sa migrácie sa vybavte u oprávneného právnika.

[Zdroj údajov] GOV.UK: Prehľad individuálnych účtov na šetrenie (ISAs), životné ISA, automatické prihlásenie, prenášanie dôchodku, ročné zvýšenia štátneho dôchodku, ak žijete v zahraničí; Informácie o reformách ISAs v rámci jarného rozpočtu vlády pre rok 2025.

Zaoberáte sa právnou záležitosťou Spojeného kráľovstva? JustiScript môže pomôcť