Нужно ли мне платить налог при переводе средств из-за границы в Великобританию? Руководство по подаче документов о соответствии требованиям 2026 г.

Я только что получил британскую рабочую визу и хочу перевести деньги от своих родителей в Китае для оплаты первоначального взноса за дом; или я продал дом в своем родном городе и планирую перевести деньги. В момент перевода многие люди думали: как только деньги поступят на британский счет, станут ли они объектом внимания налогового бюро и им придется платить большую сумму налога?

Прежде всего позвольте мне вас немного заверить: Действие «перевода денег в Великобританию» обычно не облагается налогом . Что действительно определяет, должны ли вы платить налоги и если да, то в каком размере, — это то, что стоит за этими деньгами. Давайте разберем это по сценариям, с которыми чаще всего сталкиваются китайцы.

Что произойдет, если вам придется платить налоги, когда зарубежные средства будут переведены в Великобританию?

Важно различать два типа денег:

① Акционерный капитал (существующие сбережения) – например, депозиты, которые вы накопили в виде многолетней зарплаты, подарков от родителей и основной суммы, полученной от продажи дома. Когда такого рода «старые деньги» переводятся в Великобританию, они сами по себе не являются налогооблагаемым доходом, и, как правило, при «переводе» налог не уплачивается.

② Доход или прибыль, полученная за границей (иностранный доход и прибыль) – например, аренда зарубежной недвижимости под вашим именем, дивиденды по акциям и прирост капитала от продажи дома. Если вы являетесь налоговым резидентом Великобритании, налоговая служба действительно обеспокоена такими «новыми деньгами».

Одним словом: платите ли вы налог или нет, зависит от «источника» денег, а не от того, пересекают ли они границу Великобритании.

Основные изменения в 2025 году: отменена переводная база.

Это старое понимание многих старых иммигрантов, и его необходимо обновить. В прошлом в Великобритании существовала «система денежных переводов». Лица, не имеющие постоянного места жительства, не должны были платить налог на свои доходы за рубежом, если они не переводили их в Великобританию. С 6 апреля 2025 года эта система была отменена и заменена новыми правилами ФПГ (режим иностранных доходов и доходов), разделенными по «годам проживания».

Новые правила на самом деле дружественны к людям, которые только что прибыли в Великобританию: если вы не были налоговым резидентом Великобритании в течение 10 налоговых лет подряд до въезда в Великобританию, то в течение первых 4 налоговых лет после того, как вы стали резидентом, ваши зарубежные доходы и доходы будут освобождены от налога в Великобритании - независимо от того, переводили ли вы деньги в Великобританию или нет. Однако следует отметить, что это освобождение должно активно заявляться в налоговой декларации каждый год и не вступает в силу автоматически .

Начиная с 5-го налогового года, вы должны декларировать налоги в Великобритании исходя из глобального дохода (мировой доход) . Тем, кто претендует на постоянное место жительства (ILR) по программе Skilled Worker, супруге и т. д., этот график стоит планировать вместе с продолжительностью вашего проживания.

Как мне декларировать доходы за рубежом в HMRC? Не пропустите налоговую форму для самооценки

Если вы являетесь налоговым резидентом Великобритании и имеете доход за границей, который необходимо декларировать, используйте налоговую форму (самооценка) . Даже если этот доход уже облагался налогом в Китае или других странах, вам все равно необходимо правдиво задекларировать его в HMRC.

Хорошей новостью является то, что во избежание «уплаты налогов с обеих сторон» вы обычно можете подать заявление на получение льготы по иностранному налоговому кредиту (освобождение от иностранного налогового кредита) для вычета части налога, уплаченного за рубежом. Между Китаем и Великобританией также существуют договоренности об избежании двойного налогообложения. Конкретная сумма рассчитывается на основе вашего типа дохода и суммы уплаченного налога.

Когда большие суммы денег переводятся в Великобританию, банки спрашивают: «Откуда взялись деньги?»

Даже если налог не взимается, все равно есть шаг под названием сертификат источника средств (источник средств) . Британские банки и адвокаты при покупке дома обязаны в соответствии с требованиями по борьбе с отмыванием денег (AML) проверять источник крупных сумм денег. Если вы заработаете десятки тысяч или сотни тысяч фунтов, вас, скорее всего, попросят предоставить доказательства.

Подготовьте эти материалы заранее, чтобы избежать обходных путей:

· Цена продажи дома: договор купли-продажи недвижимости, акт о передаче и уплате налога ;
· Подарок от родителей: письмо с объяснением подарка + сертификат об источнике финансирования родителя ;
· Зарплата/операционные сбережения: выписка из банка, запись об уплате налогов ;
· Путь денежных переводов должен быть максимально понятным и прослеживаемым, чтобы избежать разрыва цепочки из-за множественных переводов.

Есть еще одна деталь, которую легко упустить из виду: если вы ввозите 10 000 фунтов стерлингов или эквивалентную сумму наличными в Великобританию или из нее, вы должны задекларировать это в пограничной службе (вы можете задекларировать это онлайн не раньше, чем за 72 часа). Непредставление декларации может привести к удержанию денежных средств и штрафу в размере до 5000 фунтов стерлингов. Это самый простой способ честно использовать банковский перевод.

Три шага для безопасного перевода средств из-за границы в Великобританию

Первый шаг — классифицировать : выяснить, являются ли деньги «существующей основной суммой» или «доходом/доходом за рубежом». Первый передается без уплаты налогов, а второй зависит от вашего статуса налогового резидента и продолжительности проживания.

Второй шаг — сохранить доказательства: Прежде чем переводить деньги, поместите сертификаты источников в папку, чтобы банки, юристы и HMRC могли запросить их и иметь к ним доступ в любое время.

Третий шаг — вовремя сообщить : если у вас есть доходы за границей, о которых необходимо сообщить, не забудьте о крайнем сроке самооценки; если сумма большая и структура сложная (траст, доход из нескольких стран, продажа дома), обязательно найдите лицензированного бухгалтера или бухгалтера по налогам для проведения профессиональной оценки.

Для тех, кто только что приземлился и еще отсчитывает дни до ПМЖ, срок проживания не только связан с ПМЖ, но и напрямую влияет на ваш узел переключения налогового статуса – лучше всего планировать две строки вместе. Вы можете использовать приложение 永居计算器, чтобы точно рассчитать количество дней проживания с точностью до ближайшего дня, и вы почувствуете себя более уверенно.

Эта статья предназначена только для справки. Налоговые правила сложны и варьируются от человека к человеку. По конкретным вопросам проконсультируйтесь с лицензированным адвокатом или налоговым бухгалтером. Размер сборов и политика зависят от последнего объявления GOV.UK.

💬 Когда вы переводите деньги в Великобританию, банк или юрист когда-нибудь просил вас предоставить «сертификат об источнике средств»? Это деньги от продажи дома или подарок родителей? Расскажите о своем опыте и подводных камнях в зоне комментариев , чтобы помочь другим, кто придет после вас. Если вы найдете ее полезной, соберите эту статью . Если вы действительно хотите перевести деньги, проверьте это в тот день, когда вы хотите перевести деньги. Это избавит вас от многих проблем.

[Источник данных] GOV.UK: ввозите и вывозите наличные из Великобритании (https://www.gov.uk/bringing-cash-into-uk); LITRG: Режим иностранных доходов и прибылей на 2025/26 год. Подробную информацию можно найти в последнем объявлении GOV.UK.