Kan een Britse visum een ISA en pensioen openen? De fiscale resident is de drempel

Mensen die in het Verenigd Koninkrijk wonen met een Chinees paspoort en een werk- of studievisum, kunnen een ISA openen en ook een Britse pensioenrekening hebben. In de wettelijke voorwaarden voor deze twee zaken staat er nooit "visumtype" als onderdeel.

De enige voorwaarden voor de ISA zijn: 18 jaar of ouder zijn en een Britse belastingwoner zijn (met uitzondering van een koninklijk ambtenaar en zijn partner). Nationaliteit, soort visum of het hebben van een permanent verblijfsrecht staan er niet bij. Bij het openen van een rekening vraagt de instelling naar je National Insurance number om het overeen te laten komen met de aangifte, niet om je identiteit te controleren voor het ministerie van Binnenlandse Zaken.

Mijn oordeel is dat de visumgroep zeker geopend kan worden, en dat het op de jaar van het verkrijgen van het NI-nummer moet gebeuren. Het enige product dat ik tijdelijk niet aanraad is de Lifetime ISA, de reden daarvoor staat in punt 3 hieronder.

Vier regels van ISA die nu direct van pas komen

1｜ totaalbudget £20.000, maar de kasdeel wordt kleiner. De zomerbudget voor 2025 is vastgelegd: vanaf 6 april 2027 mag je maximaal £12.000 op een kas ISA storten, het totale budget blijft £20.000, de rest van £8.000 moet in een aandelen- of fonds-ISA; mensen van 65 jaar en ouder behouden het volledige kasruimte van £20.000. Met andere woorden, dit fiscale jaar (tot en met 5 april 2027) is het laatste jaar waarin je het volledige bedrag van £20.000 in een kas ISA kunt storten.

2｜自 2024 年 4 月 6 日起，同一税年里可以往多个同类型 ISA 存钱，只要加起来不超额度，比较利率不必再等下一年。

3｜Lifetime ISA 对停留期限不确定的人是负分。18 到 39 岁可开户，每年最多存 £4,000（占用那 £20,000 的额度），政府按 25% 加钱。但无损取出只有三种情形：购买价格不超过 £450,000 的英国首套房、年满 60 岁、经医生证明的绝症。其余任何理由取出，25% 的罚金是按取出总额计算的，不是把奖金原样退回：存 £4,000 拿到 £1,000 变成 £5,000，全额取出扣 £1,250，到手 £3,750，本金反而少了。GOV.UK 的 Lifetime ISA 页面还写明，开户与继续存入都必须是英国居民；一旦离英不再是税务居民，这笔钱就停在那里等到 60 岁。签证还没稳、五年内不确定会不会在英国买房的人，这个账我认为不划算。

4｜常听到的一句话是"人一走 ISA 就得清仓关户"。这个说法不对。

De ISA-overzichtspagina van GOV.UK zegt: Na vertrek uit het Verenigd Koninkrijk kunt u uw ISA behouden, het geld en de investeringen in de rekening blijven onbelast in het Verenigd Koninkrijk, en kunt u deze ook verplaatsen naar een andere ISA-verstrekkende partij; alleen kunt u na het einde van het belastingjaar waarin u vertrok geen nieuwe bijdragen meer doen.

Let op, deze belastingvoordeel geldt alleen voor het Britse belastingsysteem. Zodra je in een ander belastinggebied bent, wordt dit soort rekening anders beoordeeld, dus vraag daarvoor zeker eerst.

De betaling die het bedrijf voor je betaalt, blijf je niet uitstappen vanwege een paar pond meer per maand

5｜ De automatische inschrijving in de pensioenfonds (auto-enrolment) kijkt ook niet naar het visum. Werknemers tussen de leeftijd van 22 en de nationale pensioenleeftijd, met een jaarinkomen van meer dan £10.000 en die meestal in het Verenigd Koninkrijk werken, moeten door hun werkgever worden ingeschreven. De minimale totale bijdrage bedraagt 8% van de qualifying earnings, waarvan de werkgever minstens 3% bijdraagt. Als je kiest om uit te stappen, spaar je je eigen deel (inclusief belastingvoordeel), maar verlies je de 3% van de werkgever - feitelijk een vrijwillige salarisverlaging.

6｜ Er is geen "verlaat-terugbetaling" in het Verenigd Koninkrijk.

Deze som wordt u niet terugbetaald bij vertrek uit het Verenigd Koninkrijk. Het vroegste leeftijdsbedrag dat momenteel beschikbaar is, is 55 jaar. De Finance Act 2022 is in wet veranderd en verhoogt dit leeftijdsbedrag vanaf 6 april 2028 naar 57 jaar. U kunt het geld ook ontvangen terwijl u buiten het Verenigd Koninkrijk woont, en uw rekening blijft geldig, ook al bent u niet in het Verenigd Koninkrijk. Het juiste wat u moet doen, is uw adres en e-mailadres te updaten bij de trustorganisatie voordat u vertrekt, anders is het heel moeilijk om deze som na twintig jaar terug te vinden.

7｜ Wil de pensioen in het buitenland verplaatsen, kijk eerst naar die 25%. Je kunt alleen overmaken naar plannen op de lijst van ROPS van HMRC; deze lijst wordt maandelijks bijgewerkt; overboekingen die niet voldoen aan de uitzonderingsvoorwaarden moeten een Overseas Transfer Charge van 25% betalen. Vanaf 30 oktober 2024 is de oorspronkelijke uitzondering voor overboekingen naar plannen in de EEA en Gibraltar gecanceld. Voor de meeste mensen is het eenvoudiger om het geld in het Britse plan te laten staan tot het op leeftijd komt.

8｜ de staatspensioen (State Pension) is een ander systeem. Je moet minstens 10 jaar nationale premie hebben betaald om het te kunnen ontvangen, en met 35 jaar krijg je het maximumbedrag. Als je buiten het Verenigd Koninkrijk woont, kan het bedrag alleen jaarlijks worden aangepast als je in een land van de EER, Zwitserland of enkele andere landen woont met een wederkerig overeenkomst. In gebieden die niet op de lijst staan, blijft het bedrag vast op het niveau van het jaar waarin je het eerste keer begon te ontvangen. China staat niet op de lijst van GOV.UK met opwaarderingen, dus dit moet je rekening houden bij je langdurige plannen.

Wil je een specifiek antwoord horen: als je nu een werkvisum hebt voor drie jaar, en het is onzeker of het verlengd kan worden, zou je nu £4.000 storten in een Lifetime ISA om die £1.000 bonus te krijgen, of zou je liever geen bonus nemen en het geld op een rekening houden die altijd beschikbaar is? Hoe bereken jij dit bedrag? Laat het weten in de reacties.

Deze tekst is alleen ter informatie. Voor persoonlijke belasting- en beleggingsaangelegenheden dient u een geregistreerde financiële adviseur bij de FCA te raadplegen, en voor vragen betreffende immigratie dient u een geautoriseerd advocaat te raadplegen.

[bronnen] GOV.UK: Individual Savings Accounts (ISAs) overzicht, Lifetime ISA, Automatische inschrijving, Overbrengen van je pensioen, Jaarlijkse stijging van de staatspensioen als je buiten het land woont; HM Treasury verklaring over ISA-revolutie in de herfst van 2025.

Omgaan met een Britse juridische kwestie? JustiScript kan helpen