Ar galima gauti ISA ir pensiją su JK vizu? Mokami mokesčiai yra svarbiausias kriterijas

Asmenys, turintys Kinijos pasaportą ir gyvenantys Jungtinėje Karalystėje su darbo ar mokymo vizomis, gali atidaryti ISA ir turi britų pensijos sąskaitą. Šių dviejų dalykų teisiniuose reikalavimuose iš pradžios iki pabaigos nėra nei vieno "vizos tipo" punkto.

ISA 的资格条件只有两条：年满 18 岁，并且是英国税务居民（Crown servant 及其配偶另有例外）。国籍、签证种类、有没有永居，一条都不在里面。开户时机构问你要 National Insurance number，是为了对上申报口径，不是在替内政部核查身份。

Mano nuomonė, kad vizų šeimos galima atidaryti, ir jie turėtų būti atidaryti tą pačią metų, kai gausite NI numerį. Vienintelis produktas, kurio rekomenduoju laikinai nepaliesdami, yra Lifetime ISA, priežastis pateikta 3-ajame punkte.

Keturi taisyklės, kurios dabar galėtų būti naudingos dėl ISA

1｜ metinės biudžeto apimties £20 000, tačiau piniginė dalis bus sumažinta. 2025 m. rudeninis biudžetas yra nustatytas: nuo 2027 m. balandžio 6 d. piniginis ISA metų maksimalus indėlis bus £12 000, o bendra biudžeto apimtis liks £20 000, likusi £8 000 gali būti įdėta tik į akcijų fondų ISA; asmenys, turintys 65 ir daugiau metų, išlaiko pilną £20 000 piniginių lėšų erdvę. Tai reiškia, kad šis mokestinės metų (iki 2027 m. balandžio 5 d.) yra paskutinis metai, kuriuose galima įdėti visus 20 000 svarų į piniginį ISA.

2｜ Nuo 2024 m. liepos 6 d. viename mokesčių metais galima įvairius tokio pat tipo ISA įnešti, jei bendrai neviršijama riba, o lyginant palūkanų normas nereikia laukti kitų metų.

3｜Prieinamumas neaiškiam laikotarpiui yra neigiamas. Galima atidaryti nuo 18 iki 39 metų, kiekvienais metais galima įnešti maksimaliai £4 000 (naudojant tą £20 000 limitą), vyriausybė papildomai prideda 25%. Tačiau be mokesčio išimtis yra tik trijose situacijose: pirma namų pardavimas už ne daugiau nei £450 000, pasiekus 60 metų amžių, arba gydytojo patvirtintas mirties būklės diagnozė. Visais kitais atvejais 25% mokestis skaičiuojamas pagal išimtos sumos dydį, o ne grąžinamas premijos dydis : įnešus £4 000 gaunama £1 000, todėl suma padidėja iki £5 000, visiškai ištraukus atimamas £1 250, liko £3 750, o pagrindinė suma sumažėja. GOV.UK Lifetime ISA svetainėje taip pat aiškiai parašyta, kad atidarymas ir tolesnis įnešimas turi būti atliekamas tik Jungtinėje Karalystėje gyvenančiems asmenims; jei išvyksta iš Jungtinės Karalystės, nebebus mokesčių mokėtojas, ir pinigai liks ten iki 60 metų. Tiems, kurie neturi stabilaus vizos, nežino, ar per penkerius metus planuoja pirkti namus Jungtinėje Karalystėje, manau, kad tai nėra naudinga.

4｜ dažnai girdėjama frazė "kai žmogus išeina, ISA turi būti išvalomas ir uždarytas". Šis teiginys neteisingas.

GOV.UK ISA apžvalgos puslapis rašo: po išvykimo iš Jungtinės Karalystės galite laikyti ISA, pinigus ir investicijas skaičiuojami taip pat kaip Jungtinėje Karalystėje be mokesčių, taip pat galite perkelti į kitą ISA teikėją; tik nuo tos mokesčių metų pabaigos, kuriame išvykote, negalėsite mokėti į jį.

Reikia atkreipti dėmesį, kad šis mokesčių lengvumas taikomas tik Jungtinėje Karalystėje. Kai žmogus pateka į kitą mokesčių valdžios sritį, vietos institucijos gali turėti kitokius taisykles dėl tokių sąskaitų, todėl prieš išvykdamas reikia aiškiai pasitarti.

Neišsiskirk dėl tavo atlyginimo, kuriuo gausi kelis svarus daugiau

5｜ Automatinis įrašymas į pensijų fondą (auto-enrolment) taip pat nesikeičia pagal vizą. Darbuotojas, kurio amžius yra tarp 22 metų ir valstybės pensijos amžiaus, uždirba daugiau nei £10 000 per metus ir paprastai dirba Jungtinėse Karalystėje, turi teisę būti įtrauktas į pensijų fondą pagal įstatymą. Minimalus bendras mokamas suma yra 8 % nuo kvalifikuotų pajamų, iš kurių darbdavys moka bent 3 %. Jei pasirinkote išeiti (opt out), jūs sutaupėte savo dalį (taip pat su mokesčių lengvata), bet atsisveikinote su darbdavio 3 % - tai iš esmės laisvai pasirinktas atlyginimo mažinimas.

6｜ Jungtinėje Karalystijoje nėra "išvykimo iš šalies atsiskaitymo".

Šios sumos jums nebus grąžintos išvykdami iš Jungtinės Karalystės, dabar anksčiausiai galima prieiti prie jos yra 55 metų, Finance Act 2022 įstatymas įsigalioja nuo 2028 m. liepos 6 d., kad būtų pakeltas iki 57 metų. Žmogus gali gauti pinigus net esant užsienyje, sąskaita nebus nepajėgi dėl to, kad jūs neesate Jungtinėje Karalystėje. Tikrai reikia pakeisti adresą ir el. paštą pasitikėjimo institucijai prieš išvykdamas, kitaip po dviejų dešimtmečių grįžti prie šios sumos bus labai sunku.

7｜Norėdami perkelti pensiją užsienį, pirmiausia pasitikrinkite 25%. Galima įtraukti tik planus, įrašytus į HMRC ROPS sąrašą, kuris kiek mėnesį atnaujinamas; išvykimo, nepakankamai atitinkančio išimties sąlygas, mokama 25% mokama už užsienio persiuntimą. Nuo 2024 m. spalio 30 d. senas išimties nuo užsienio persiuntimo mokesties, taikomas EEA ir Gibraltaro planams, buvo panaikintas. Daugeliui žmonių yra patogiau palikti pinigus Jungtinėje Karalystėje ir gauti jų tik per laiką.

8｜ Valstybinė pensija yra kita sistema. Norint gauti teisę gauti pensiją, reikia mokėti 10 metų socialinio draudimo, o 35 metus – gauti pilną sumą pagal naują sistemą. Jei asmuo gyvena užsienyje, kiekvienais metais ji auga tik EAE, Šveicarijos bei kelių šalių, kurios pasirašė tarptautinius sutartis. Šalyse, kurios nėra sąraše, suma fiksuojama pagal tą metą, kai pradėta gauti pensiją. Kinijos žemė nėra sąraše, kurį paskelbė GOV.UK, todėl tai reikia įtraukti į ilgalaikę planą.

Norėčiau gauti konkrečią atsakymą: jei turite trijų metų darbo leidžiamąją, ar galite jį pratęsti – neaišku. Ar dabar investuosite 4000 GBP į Lifetime ISA, kad gautumėte 1000 GBP premiją, ar geriau nepaisysite šios sumos ir paliksite pinigus sąskaitoje, kurias galėsite pasiimti kada tik norėsite? Kaip tu skaičiuoji šią situaciją, parašykite komentaruose.

Šis straipsnis pateikiamas tik informacijos tikslais. Asmeninės mokesčių ir investavimo renginius reikia konsultuoti su FCA registruotu finansiniu patarėju, o emigracijos klausimus – su licencijuotu advokatu.

[Šaltinis] GOV.UK: Individualių taupymo sąskaitų (ISA) apžvalga, gyvenimo laiko ISA, automatinis įrašymas, pensijos perkėlimas, Valstybės pensijų metinės didėjimo galimybės, jei gyvenate užsienyje; Mokamosios žinių ministerija 2025 m. rudenį paskelbta ISA reformos informacija.

Spręsti JK teisinį reikalą? JustiScript gali padėti