イギリスのビザはISAや年金を発行できるのか？税務居住者であることが条件です。

中国パスポートを持つ者で、労働ビザまたは学業ビザを取得してイギリスで生活している人でも、ISAを開設でき、イギリスの年金口座を持つことができます。この2つの事柄の法定条件において、冒頭から末尾まで「ビザの種類」という項目は一切含まれていません。

ISAの資格条件は2つだけです。18歳以上であること、そしてイギリスの税務居住者であること（王室職員およびその配偶者は例外）。国籍、ビザの種類、永住資格の有無は一切関係ありません。口座を開設する際、機関がNational Insurance numberを尋ねるのは、申告の口径と照合するためであり、内務省に代わって身分を確認しているわけではありません。

私の判断は、ビザ族は開設可能であり、NI番号を取得した年のうちに開設すべきである。唯一、一時的に触れないことをお勧めする製品はLifetime ISAで、その理由は以下の第3条に記載されている。

ISAに関する、今すぐ使える4つのルール

1｜年間の総枠 £20,000ですが、現金部分は縮小されます。2025年秋予算が確定：2027年4月6日から、現金 ISA に毎年最大£12,000までしか入れられず、総枠は依然として£20,000で、残りの£8,000は株式・ファンド系 ISA に入れる必要があります。65歳以上は£20,000の完全な現金枠を保持します。つまり、今現在の税年度（2027年4月5日まで）が、2万ポンドを整数で現金 ISA に入れられる最後の年度です。

2｜2024年4月6日から、同一課税年度において複数の同種類のISAに資金を投入することができます。総額が限度額を超えない限り、金利比較のために次の年度を待つ必要はありません。

3｜ライフタイムISAは、滞在期間が確定していない人には不利です。18歳から39歳まで口座を開設でき、年間最大4,000ポンドを預けられ（そのうち20,000ポンドの枠を占める）、政府が25％を追加します。しかし、無損で引き出せるのは次の3つの場合のみです：英国の最初の住宅で価格が450,000ポンド以下の購入、60歳以上、医師が証明する終末期の病気。それ以外の理由で引き出すと、25％の罰金が引き出し総額に対して課せられ、奨励金を元のまま返すわけではありません：4,000ポンドを預けて1,000ポンドを得て合計5,000ポンドになる場合、全額引き出すと1,250ポンドが引かれるため、手取りは3,750ポンドとなり、元本が減ってしまいます。GOV.UKのライフタイムISAのページには、口座開設および継続的な預け入れがイギリス居住者であることが必須と記載されており、イギリスを離れて税務上の居住者ではなくなった場合、このお金は60歳になるまでそこで止まることになります。ビザが安定しておらず、5年以内にイギリスで不動産を購入するかどうか分からない人にとって、この制度は私は割に合わないと考えます。

4｜よく耳にする言葉は「人間が去れば ISA は清算して口座を閉鎖する」です。この言い方は正しくありません。

GOV.UK の ISA 概要ページには、「イギリスを離れた後も ISA を保持し続けることが可能で、口座内の資金や投資は引き続きイギリスの非課税対象となる。他の ISA 提供者に移すこともできる。ただし、あなたがイギリスを離れることになったその税年度終了後からは、新たに資金を追加して入れることはできない。」と記載されています。

注意すべきは、この非課税制度はイギリスの税制にのみ適用されるということです。別の税務管轄地に移った場合、その地域ではこのような口座がどのように扱われるかは別のルールになりますので、移動する前にしっかりと確認してください。

あなたが会社に支払ったそのお金は、給与が数十ポンド多くても退職しないでください

5｜職場年金の自動加入（auto-enrolment）もビザは関係ありません。22歳から国家退職年齢までの間、年収が10,000ポンドを超えて、通常イギリスで働く従業員については、雇用主に法的な義務があり、あなたを登録しなければなりません。最低合計貢献率は、資格収入の8％で、そのうち雇用主は少なくとも3％を負担します。opt outを選択すると、自分側の分（税控除を含む）を節約できますが、雇用主の3％を失うことになります――本質的には、自己の給与を減らす選択です。

6｜英国には「出国時還付」はありません。

イギリスを離れる際にそのお金は返還されません。引き出せる年齢の最低限は現在55歳ですが、2022年の財政法（Finance Act 2022）により、2028年4月6日から57歳に引き上げられることになりました。海外在住でも受け取ることは可能です。あなたのイギリスを離れたことによって口座が無効になることはありません。本当の対処としては、出国前に受託機関に住所やメールアドレスを更新することです。そうでなければ、20年後にはそのお金を回収するのに非常に苦労することになります。

7｜年金を海外に移す前に、その25％を確認してください。HMRCのROPSリストに登録された計画にのみ振り込むことができます。リストは毎月更新されます。免除条件に該当しない転出には、25％のオーバースィーアス・トランスファー・チャージが課されます。2024年10月30日以降、EEAおよび直布羅陀への転出に対する既存の免除は取り消されました。多くの人にとって、お金を英国の計画のままにして、満期になってから受け取る方が簡単です。

8｜国家年金（State Pension）は別の制度です。国民保険料を10年間納めた場合に受給資格が得られ、35年間納めた場合は新制度の満額を受け取れます。イギリス国外に居住している場合、EEA、スイスおよび少数の相互協定を結んだ国においては毎年引き上げられますが、リストに載っていない地域では、受給を開始した年の水準で金額が固定されます。中国大陸はGOV.UKが発表した引き上げリストに含まれていませんので、長期的な計画を立てる際にはこの点を考慮に入れる必要があります。

具体的な答えが聞きたいです。もし手持ちが3年間の労働ビザであれば、更新できるかどうかは未定です。今、4,000ポンドをLifetime ISAに投資して1,000ポンドの奨励金を得るか、それともそのお金を手元でいつでも引き出せる口座に残しておいたほうがいいのか、どうしますか？あなたはこの計算をどのようにしていますか？コメント欄で教えてください。

本文は参考として提供されています。個人の税務および投資に関するご相談は、FCA登録の財務アドバイザーに、移民に関するお問い合わせは、資格を持つ弁護士にご相談ください。

[データソース] GOV.UK：個人貯蓄口座（ISAs）概要、ライフタイムISA、自動登録、退職金の移管、海外在住の場合の国家年金の年間増加；HM財務省 2025年秋予算におけるISA制度改革について。

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