האם בתי"ס בבריטניה יכולים להציע ISA ופנסיה? התנאי הוא תושב מיסוי

אזרחים שמכונים תעודת זהות סינית, חיים בבריטניה עם רישיון עבודה או רישיון לימודים, יכולים להפתח חשבון ISA וגם חساب פנסיה בריטי. באילו תנאים חוקיים של שני הדברים, לא קיימת התייחסות לסוג הרישיון.

הדרישות ל-ISA הן שתיים בלבד: להיות בן 18 שנה ולבוא מטבתת בריטית (לכבוד שוטר של המלך והשכירה שלו יש יוצאים דופן). לא נאמר באף מקום על אזרחות, סוג הוויזה, או אם יש לך זיהוי קבוע. כאשר Institution מבקש ממך את מספר National Insurance בפתיחה של החשבון, זה כדי להשוות את ההצהרה, ולא כדי לבדוק את זהותך עבור משרד הפנים.

ההחלטה שלי היא שקרנות הוויזה יכולים להפתח, והם חייבים להפתח בשנת קבלת מספר NI. המוצר היחיד שאני ממליץ לך למחוק לרגע הוא Lifetime ISA, הסיבה לכך בנקודה 3 למטה.

ארבעה כלל שבעתיים שיכולים להועיל לך עכשיו על פי ISA

1｜ סכום כולל של £20,000, אך החלק בכסף יצטמצם. התקציב לתקופת האביב 2025 נקבע: החל מ-6 באפריל 2027, הסכום המרבי לשנה ב-ISA של כספים הוא £12,000, והסכום הכולל עדיין £20,000, ה-£8,000 הנותרים יכולים להישאר רק ב-ISA של קרנות ותיקים; אנשים בגיל 65 ומעלה י 유지 את המרחב המלא של £20,000 בכספים. כלומר, השנה המסית הנוכחית (עד 5 באפריל 2027) היא האחרונה שבה ניתן להפקיד סכום של £20,000 כמלא ב-ISA של כספים.

2｜ החל מ-6 באפריל 2024, ניתן להפקיד ל-ISA של אותו סוג בתקופת מס אחת מספר פעמים, כל עוד סך המبالغ לא עולה על הגבול, ואין צורך לחכות לשנה הבאה כדי להשוות ריבית.

3｜למי שמתלבט על תקופת האירוח, Lifetime ISA הוא ניקוד שלילי. ניתן להתחיל בحساب בגיל 18 עד 39, ולשמור עד £4,000 בשנה (המגבלת את ה-£20,000), והממשלה מוסיפה 25% לתקצוב. עם זאת, הוצאה ללא פיצויים קיימת רק בשלושה מצבים: רכישת בית ראשון בבריטניה בעלות של עד £450,000, גיל 60 או מחלות קטלניות שהוכחו על ידי רופא. בכל מקרה אחר, עונש של 25% יחושב על סך הסכום שהוציאה, לא על הסכום המורכב מהחיזוק. לדוגמה: אם שומרים £4,000 ומקבלים £1,000, זה הופך ל-£5,000, ואם מוציאים את כל הסכום, ינוצלו £1,250, ובידם £3,750, כלומר ההשקעה המקורית קטנה. בדף Lifetime ISA גם כתוב כי פתיחת החשבון ושמירת כספים חייבת להיות של תושב בריטני; אם תעזוב את הבריטניה ולא תהיה תושב מיסוי, הכסף יישאר שם עד לגיל 60. אנשים שטרם יצאו בוויזה יציבה, או שמתלבטים האם ירכשו בית בבריטניה תוך חמישה שנים, אני חושב שזה לא משתלם.

4｜ שומעים לעיתים קרובות את המשפט "כשאדם עוזב, ISA חייב להסיט את החשבונות". הטענה הזו לא נכונה.

הדף הסקירת ISA של GOV.UK כותב: לאחר שיצאת מבריטניה, תוכל להחזיק ISA, כספים ותיקים בحساب יישארו עם תגמולים חיסכוניים בבריטניה, ואתה יכול גם לשלוח אותם לספק ISA אחר; פשוט לא תוכל להפקיד עוד כסף בתוכו החל מהשנה המאוחרת של המיסוי שלך.

יש להבחין בכך שההעטיה זו תקינה רק למסים בבריטניה. כאשר האדם מגיע למחוז מיסוי אחר, ההגדרה של סוג זה של חשבון במחוז זה היא כלל אחר, ולכן יש לשאול לפני שיעזוב.

הכסף שחברתך משלמת עבורך, אל תצטרכי לסיים את המשכורת שלך בפחות ממספר שטרלינגים.

5｜ שילוב אוטומטי בפנסיה מקצועית (auto-enrolment) לא מתחשב באישור הוויזה. עובדים שגילם בין 22 לגיל פנסיהแห"כ, עם Доход של יותר מ-£10,000 לשנה ועובדים בדרך כלל בבריטניה, יש לבעלים חובה חוקית להכניס אותך. תרומה מינימלית היא 8% מהכנסות התאמה, שבהם המוסד משלם לפחות 3%. בחירה(opt out) מפחיתה את החלק שלך (כולל הנחה מס), אך מפסידת את ה-3% של המוסד – Essentially רצון להוריד משכורת.

6｜ אין תעריף התחייבות ליציאה בבריטניה.

הכסף הזה לא יוחזר לך כאשר תעזוב את בריטניה, והגיל המוקדם ביותר שבו תוכל להתחיל למשוך אותו הוא 55 שנה. חוק הכספים לשנת 2022 נחקק ויספק להגביר את הגיל ל-57 שנים החל מ-6 באפריל 2028. ניתן לקבל את הכסף גם אם אתה חוץ מבריטניה, והחשבון לא יתבטל רק因为你不在英国. מה שאמור לעשות זה עדכן את הכתובת ואת הדוא"ל שלך אצל הארגון המנהל לפני יציאתך, אחרת יהיה קשה מאוד למצוא את הכסף אחרי עשרים שנה.

7｜ רוצים לשלוח את הכסף לזכויות פנסיה מחוץ למדינה, תראו את 25%. ניתן להעברה רק לתוכניות ברשימת ROPS של HMRC, הרשימה מתעדכנת כל חודש; העברות שלא עומדות בתנאי החריגה יחייבו תשלום של 25% כעמלת העברה חיצונית. לאחר 30 באוקטובר 2024, ההתייחסות המוקדמת להעברה לתוכניות בEEA ובלורדו נמחקה. עבור большינית האנשים, קל יותר להשאיר את הכסף בתוכנית הבריטית עד להחזר.

8｜ פנסיה המדינה (State Pension) היא מערכת אחרת. כדי להישאר זכאי, יש לשלב 10 שנים של ביטוח לאומי; עם 35 שנה מקבלים את הסכום המרבי לפי הגרסה החדשה. כאשר האדם חי מחוץ לבריטניה, רק מדינות EEA, שוויץ ומספר מצומצם של מדינות שחתמו על הסכמי חילופין יכולים להגביר את הסכום כל שנה; בחלקים שאינם ברשימת האזורים, הסכום נשאר קבוע לפי רמתו בשנת ההתחלה. סין הדרומית אינה ברשימת ההערכות שה công מפרסמת, ולכן יש לשקול את הנקודה הזו בעת תכנון לטווח ארוך.

רוצה תשובה ספציפית: אם יש לך בקשה לתקופת שלוש שנים, האם תמשיך להרחיב את זה או שלא ברור, האם אתה מוכן להפקיד £4,000 בלifetime ISA כדי לקבל את ה-£1,000 פרמיה, או שתרצה לא לקבל את הכסף הזה ולשמור אותו באיזה חשבון שבו תוכל לגשת אליו בכל עת? איך אתה מחשב את החשבון הזה? ספרו בפינה להלן.

הטקסט הזה מוצק למידע כללי. להמלצות מיסוי ותשלומים אישיים יש לפנות לمستشار פיננסי רשום ב-FCA, ולשאלות קשורות למחזור יש לפנות לעורך דין המוסמך.

[מקורות נתונים] GOV.UK: סיכום חשבונות חיסכון אישיים (ISAs), ISA לחיים, רישום אוטומטי, העברת פנסיה, עליות שנתוניות של פנסיות ממשלתיות אם אתם חיים במחוז; התרומות המלכותיות להגדרת תקנות ISA בתקציב הקיץ של 2025.

עוסק בעניין משפטי בבריטניה? JustiScript יכול לעזור