Peut-on ouvrir un ISA et une retraite avec un visa britannique ? Le résident fiscal est la condition d'éligibilité.

Les personnes qui vivent au Royaume-Uni avec un passeport chinois, un visa de travail ou un visa étudiant peuvent ouvrir un ISA et avoir un compte de retraite britannique. Dans les conditions légales de ces deux choses, il n'y a jamais eu mention de "type de visa".

Les seules conditions d'éligibilité pour l'ISA sont d'avoir au moins 18 ans et d'être résident fiscal britannique (avec des exceptions pour les fonctionnaires de la Couronne et leurs conjoints). La nationalité, le type de visa, ou si l'on dispose ou non d'une résidence permanente n'est mentionné nulle part. Lors de l'ouverture du compte, l'institution vous demande votre National Insurance number afin de correspondre au cadre de déclaration, et non pas pour vérifier votre identité au nom du ministère de l'Intérieur.

Mon avis est que les comptes de visa peuvent être ouverts, et qu'ils devraient l'être dès l'année où vous obtenez votre numéro NI. Le seul produit que je vous conseille de ne pas toucher pour l'instant est le Lifetime ISA, le motif étant mentionné au point 3 ci-dessous.

Quatre règles utiles concernant l'ISA à appliquer dès maintenant

1｜ Montant total annuel de £20 000, mais la partie en espèces sera réduite. Le budget de la rentrée 2025 est fixé : à partir du 6 avril 2027, le montant maximum à déposer annuellement dans un ISA en espèces sera de £12 000, le plafond total restant à £20 000, les £8 000 restants ne pouvant être versés que dans un ISA en fonds actions ; les personnes âgées de 65 ans ou plus conserveront l'intégralité de l'espace en espèces de £20 000. Cela signifie que l'année fiscale actuelle (jusqu'au 5 avril 2027) est la dernière année où il sera possible de verser intégralement 20 000 livres dans un ISA en espèces.

2｜À partir du 6 avril 2024, il est possible de verser de l'argent dans plusieurs ISA du même type au cours de la même année fiscale, à condition que le total ne dépasse pas le plafond, et il n'est plus nécessaire d'attendre une année supplémentaire pour comparer les taux d'intérêt.

3｜Le Lifetime ISA est un mauvais choix pour les personnes incertaines sur la durée de leur séjour. Les personnes âgées de 18 à 39 ans peuvent ouvrir un compte, avec un maximum de £4 000 par an (qui utilise le plafond de £20 000), et le gouvernement ajoute 25 %. Cependant, le retrait sans pénalité n'est possible que dans trois cas : l'achat d'une première résidence au Royaume-Uni dont le prix ne dépasse pas £450 000, l'âge de 60 ans, ou une maladie grave prouvée par un médecin. Pour tout autre motif de retrait, une pénalité de 25 % est appliquée sur le montant retiré, et non sur le bonus uniquement. Par exemple, si vous déposez £4 000, vous obtenez £1 000 supplémentaires, soit £5 000 au total. Si vous retirez l'intégralité, vous perdez £1 250, ce qui vous laisse £3 750, soit moins que le capital initial. Le site du Lifetime ISA précise également que l'ouverture et les versements ultérieurs doivent être effectués par un résident britannique ; une fois que vous n'êtes plus un résident fiscal, l'argent reste bloqué jusqu'à l'âge de 60 ans. Pour ceux dont le visa n'est pas stable ou qui ne savent pas s'ils achèteront une maison au Royaume-Uni dans les cinq prochaines années, je pense que ce produit n'en vaut pas la peine.

4｜ Une phrase courante est « une fois que la personne part, l'ISA doit être liquidée et le compte fermé ». Cette affirmation est incorrecte.

La page de synthèse ISA de GOV.UK indique que vous pouvez conserver votre ISA après avoir quitté le Royaume-Uni, les fonds et les investissements dans le compte bénéficient toujours de l'exonération fiscale au Royaume-Uni, et vous pouvez également transférer vers un autre fournisseur d'ISA ; cependant, à partir de la fin de l'année fiscale suivant votre départ, vous ne pourrez plus y verser de nouveaux fonds.

Il faut noter que cette exemption fiscale ne s'applique qu'aux impôts britanniques. Lorsqu'on se rend dans un autre territoire fiscal, les règles relatives à la reconnaissance de ce type de compte sont différentes ; il est donc important de clarifier cela avant de partir.

L'argent que l'entreprise a payé pour vous, ne quittez pas votre salaire mensuel de quelques livres supplémentaires

5｜职场养老金的自动加入（auto-enrolment）同样不看签证。22 岁到国家退休年龄之间、年收入超过 £10,000、通常在英国工作的雇员，雇主有法定义务把你纳入。最低合计供款是 qualifying earnings 的 8%，其中雇主至少出 3%。选择 opt out，省下的是自己那部分（还含税务减免），放弃的是雇主那 3%——本质上是自愿减薪。

6｜英国没有"离境退保"这回事。

离开英国时这笔钱不会退给你，最早能动用的年龄目前是 55 岁，Finance Act 2022 已立法自 2028 年 4 月 6 日起提高到 57 岁。人在境外照样可以领取，账户不会因为你不在英国而失效。真正该做的是在离境前把地址、邮箱更新给受托机构，否则二十年后找回这笔钱要费很大力气。

7｜想把养老金搬到境外，先看那 25%。只能转入 HMRC 的 ROPS 名单内计划，名单每月更新；不符合豁免条件的转出要缴 25% 的 Overseas Transfer Charge。2024 年 10 月 30 日之后，转往 EEA 与直布罗陀计划原有的那项豁免已被取消。对多数人而言，把钱留在英国计划里到期再领更省事。

8｜ La pension d'État est un autre système. Pour avoir le droit à la pension, il faut avoir cotisé pendant 10 ans au système de sécurité sociale ; avec 35 ans de cotisation, on obtient le montant maximum du nouveau système. Lorsque l'on vit à l'étranger au Royaume-Uni, seul l'EEE, la Suisse et quelques pays ayant des accords de réciprocité peuvent augmenter chaque année ; dans les régions non comprises dans la liste, le montant reste fixe selon le niveau de l'année où l'on commence à percevoir la pension. La Chine continentale n'est pas incluse dans la liste des augmentations publiée par GOV.UK, il faut donc en tenir compte lors d'un plan à long terme.

Voulez-vous une réponse précise : si vous avez un visa de travail à trois ans, il n'est pas encore sûr de pouvoir le renouveler. Voudriez-vous verser maintenant 4 000 £ dans un Lifetime ISA pour obtenir une prime de 1 000 £, ou préférez-vous ne pas prendre cette prime et garder l'argent dans un compte accessible à tout moment ? Comment calculez-vous ce rapport ? Dites-le dans les commentaires.

Ce document est à titre informatif uniquement. Pour tout ce qui concerne les impôts et les placements personnels, veuillez consulter un conseiller financier enregistré auprès de l'FCA, et pour les questions liées à l'immigration, veuillez consulter un avocat agréé.

[Source des données] GOV.UK : Aperçu des comptes d'épargne individuels (ISAs), ISA de la vie, inscription automatique, transfert de votre retraite, augmentations annuelles des pensions de l'État si vous résidez à l'étranger ; Explications sur les réformes des ISAs dans le budget automnal 2025 du Trésor britannique.

Vous faites face à une question juridique au Royaume-Uni ? JustiScript peut aider