イギリスで家を買うとき、どれくらいの税金を支払わなければなりませんか?外国人購入者は 2% 多く支払うため、これら 4 つの落とし穴は避けなければなりません

ロンドンにある50万ポンドの2ベッドルームアパートの場合、英国居住者は1万5000ポンドの印紙税を支払わなければならない。しかし、技能労働者ビザを保有していて、過去 12 か月間に英国に滞在した期間が 183 日未満の場合はどうなるでしょうか?おめでとうございます。あなたの納税ステータスが「非居住者」とみなされているという理由だけで、10,000 ポンドの追加控除が受けられます。

中国人が英国で住宅を購入する場合、頭金、ローン、住宅価格だけでなく、複雑で気が遠くなる税制にも直面する。 2026 年 5 月のこの日、外国人購入者に対する英国の税規制が以前より厳しくなります。: 印紙税はさらに 2% 課せられ、キャピタルゲイン税は 60 日以内に申告しなければならず、325,000 ポンドを超える購入の場合は相続税が 40% となります。これらの規則は、注意しないとさらに数万ポンドの費用がかかることになります。

この記事では、実際の数字と実践的なシナリオを使用して、英国での住宅購入の完全なプロセスと外国人の納税義務を詳しく説明し、「合法だが高価な」罠を避けるのに役立ちます。

英国の不動産取引は通常、オファーの受諾から完了まで8～12週間かかりますが、外国人購入者の実際のサイクルは、本人確認（AML）や資金源の証明のため、通常より長くなることがよくあります。プロセス全体は 6 つの主要な段階に分かれています。

1️⃣ 弁護士（コンベヤー）

弁護士費用は英国では平均 1,474 ポンドですが、ロンドンでは 3,000 ポンドに達する場合もあります。外国人購入者はマネーロンダリング防止（AML）小切手に合格し、パスポート、海外住所の証明、資金源に関する書類（銀行取引明細書、納税フォーム、不動産売却の領収書など）を提出する必要があります。

2️⃣ ​​財産権調査・捜索（調査件数）

これらの調査には最大 6 週間かかる場合があり、地方自治体の調査 (計画許可、道路制限)、環境調査 (洪水の危険性、汚染された土地)、水道サービスの調査などが含まれます。異常な発見があれば、取引が遅れたり、買い手が撤退したりする可能性があります。

3️⃣ 融資承認

外国人購入者は通常 25% ～ 40% のデポジットを必要としますが、英国国内の購入者は 5% ～ 10% しか必要としません。 2026年1月時点で、外国人の住宅ローン金利は通常、地元住民より0.5％～1.5％高く、多くは5％～6.5％の間です。ローンの承認には約 2 ～ 4 週間かかります。

4️⃣契約書の取り交わし

契約書の交換には通常 2 ～ 3 週間かかり、買主と売主の弁護士が署名入りのコピーを交換し、その時点で買主は手付金 (通常は住宅価格の 10%) を支払います。 この瞬間から、契約は法的拘束力を持ち、契約に違反した当事者は賠償責任を負います。

5️⃣ 納品完了（完了）

完了当日、弁護士は売主に残高を移管し、印紙税を支払い、新しい所有者の情報を土地登記簿に登録し、買主は鍵を受け取ります。プロセス全体はここで終了します。

⚠️ 外国人購入者向けの特別なヒント : 英国政府のデータによると、住宅購入の平均サイクルは 5 か月ですが、特に海外からの収入がある場合、ローンの承認と書類の確認にはさらに時間がかかる可能性があります。資金証明書の準備は3か月前から始めることをお勧めします。

英国は「非居住者」の住宅購入者に多くの追加税を課していますが、その中心となるのは 印紙税 (Stamp Duty 土地税、SDLT) です。 2026 年 5 月に外国人購入者が直面する税金構造は次のとおりです。

📌 印紙税基本税率 (イングランド/北アイルランド)

印紙税は住宅価格に基づいて計算されます。125,000ポンド未満の部分は免除され、125,001ポンドから250,000ポンドまでの部分は2%、250,001ポンドから925,000ポンドまでの部分は5%、以下同様に最大12%まで課税されます。

🚨 外国人購入者の場合はさらに 2%

2021 年 4 月 1 日より、英国以外の居住者が居住用不動産を購入する場合、追加で 2% の印紙税を支払う必要があります。基準は、買い手が家を購入する前の 12 か月間に 183 日間英国に住んでいたかどうかです。英国での「滞在」とは、最終的に英国に滞在することと定義されます。

キーポイント : 複数人が共同で住宅を購入する場合、そのうちの1人が非居住者である限り、購入者全員が非居住者税率で税金を支払うことになります。なお、ここでの「居住者」の定義は、ビザ、国籍、永住権とは関係なく、日数のみです。

🏠 セカンドハウスをお持ちですか?プラス5%

購入者 (またはその配偶者) がすでに世界中で他の居住用不動産を所有している場合、追加の 5% の追加料金が適用されます。この追加料金は、2024 年 10 月 31 日より 3% から 5% に引き上げられます。

💡 の実際のケース : Xiao Li は技能労働者ビザを保持しており、英国で 2 年目に働いています。彼は過去 12 か月間で 170 日間英国に住んでいました (親戚を訪問するために中国に帰国したため)。彼は投資用不動産としてロンドンに200万ポンドのアパートを購入した（すでに中国にアパートを所有している）。税金の計算:

• 基本印紙税: 約 £153,750
• 非居住者追加料金 2%: £40,000
• セカンドハウスには5%の追加料金: £100,000
合計: £293,750 (住宅価格の14.7%)

非居住者がセカンドハウスを購入する場合、印紙税は軽く30万ポンドを超える可能性があります。

✅ 朗報: 返金可能です

購入者が住宅購入後 365 日以内に合計 183 日間英国に居住した場合、2% の非居住者追加料金の返金を申請できます。申請は住宅購入完了日から2年以内に行う必要があります。永住権申請をする中国人にとって注目の税金還付窓口です。

家の購入は最初のステップにすぎません。保有段階と売却段階での納税義務は同様に重いです。

💷 賃貸所得税

不動産を賃貸した場合、賃貸料収入は英国の所得税の対象となります。英国では、個人の家主に対するローン利息の控除に制限があり、基本税率（20％）でのみ控除できるため、レバレッジ投資家への影響が大きくなります。非居住者も本国に所得を申告する必要があり、二重課税に直面する可能性があります（租税条約を通じて軽減を請求できます）。

📈 キャピタルゲイン税 (CGT)

不動産を売却した場合、キャピタルゲインにはキャピタルゲイン税が課せられます。基本税率の納税者には 18%、高税率の納税者には 24% がかかります。同様のことが非居住者にも当てはまります。 2025/26課税年度のキャピタルゲイン控除はわずか3,000ポンドです（2022/23年度の12,300ポンドから増加）。

KEY : HMRC は、非居住者に対し、売主の所在地に関わらず、不動産売却完了後 60 日以内にキャピタルゲイン税を申告し支払うことを義務付けています。支払いが遅れると罰金や利息が発生します。

⚰️相続税（IHT）

英国の不動産には、所有者がどこに住んでいるかに関係なく、最大 40% の相続税が課税されます。英国の相続税免除額は 32 万 5,000 ポンドですが、米国の連邦相続税免除額は最大 1,500 万ポンド（2026 年）です。つまり、米国で税金を支払っていなくても、英国では依然として高額の相続税の請求に直面する可能性があります。

💡 の計画に関する提案 : 海外の購入者は、借金が相続税基準から控除できるため、住宅を購入する際に (完済後の住宅ローンではなく) 住宅ローンをよく利用します。ただし、融資は商業金融業者からのものでなければならず、友人、家族、海外企業からの融資は課税対象資産とみなされる可能性があります。

1。保険数理上の滞留期間 183 日
2% の非居住者追加料金を避けるために、住宅を購入する前の 12 か月間で合計 183 日間英国に居住していることを確認してください。すでに住宅を購入している場合は、基準を満たしていることを忘れずに、完成日から 365 日以内に税金の還付を申請してください。 永居计算器 APP を使用すると、入場と退出の記録を正確に追跡し、日数の計算ミスを避けることができます。

2。初めて住宅を所有する人
を検討してください 初めて購入する人は印紙税の軽減を受けることができます。425,000 ポンド未満の物件は非課税ですが、425,001 ポンドから 625,000 ポンドまでの物件には 5% が課税されます。ただし、住宅価格が50万ポンドを超える場合には、救済は受けられません。配偶者または両親が世界中に不動産を所有している場合、最初の住宅所有権を失う可能性があります。

3。資金源の証明を事前に準備してください
マネーロンダリング防止規制により、身元証明（パスポート）、海外住所証明、および資金源の詳細な文書（銀行取引明細書、納税申告書、不動産売却の領収書など）が必要となります。国内送金には事前に外国為替管理を理解する必要があり、多額の送金にはCHAPSの支払い（手数料20～35ポンド）が必要となる場合があります。

4。隠れた保有コストに注意してください
英国市議会税 (Council Tax) は年間 1,500 ポンドから 3,000 ポンドですが、ロンドン中心部では 4,000 ポンドを超える場合があります。 2028 年 4 月から、200 万ポンドを超える住宅には追加の高額市税割増金 (HVCTS) が課されます。高価な不動産を所有している場合は、この費用を予算に織り込むことを忘れないでください。

英国では外国不動産の購入に法的制限はなく、国籍に関係なく居住用不動産を合法的に購入できます。しかし、英国は2022年にTier 1投資家ビザのルートを閉鎖しており、住宅の購入を居住権や市民権と交換することはできない。これは多くの中国人購入者の間で誤解されている。

英国で家を購入する場合、税金の計画と時間の計画も同様に重要です。 183 日を計算し、印紙税の区分を理解し、CGT 申告書を事前に準備します。これらの詳細によって、数万ポンドを節約できるか、それとも無駄にさらに数万ポンドを支払うかが決まります。

住宅の購入を検討している場合、または納税状況が不明な場合は、資格のある弁護士に相談することをお勧めします (弁護士 WeChat uklvshi を追加することもできます)。 この記事は参考用です。具体的な質問については、専門の弁護士 にご相談ください。

💬 インタラクティブなトピック : 英国で家を購入する際に、予期せぬ税務上の問題に遭遇しましたか?より多くの中国人が迂回路を避けるために、コメント欄であなたの経験を共有してください 👇

データ ソース:

1. GOV.UK - 英国以外の居住者に対する Stamp Duty の土地税の税率
https://www.gov.uk/guidance/rates-of-stamp-duty-land-tax-for-non-uk-residents

2. GOV.UK - Stamp Duty 土地税: 住宅不動産の税率
https://www.gov.uk/stamp-duty-land-tax/residential-property-rates

3. Kingsley Napley - 国際不動産所有者に対する英国の不動産税 2026
https://www.kingsleynapley.co.uk/insights/blogs/private-client-law-blog/

📚 データソース

·https://www.homewardlegal.co.uk/guides-advice/post/conveyancing-process-guide

· https://hoa.org.uk/advice/guides-for-homeowners/i-am-buying/conveyancing-made-easy-for-buyers/

· https://www.svetlovallp.com/buying-property-in-the-uk-as-a-foreign-buyer-a-guide-from-svetlova-llp/

· https://www.savills.co.uk/landing-pages/the-house-buying-process-explained.aspx