यूके में घर खरीदते समय आपको कितना टैक्स देना होगा? विदेशी खरीदार 2% अधिक भुगतान करते हैं, इन 4 नुकसानों से बचना होगा

लंदन में £500,000 के दो बेडरूम वाले अपार्टमेंट के लिए, ब्रिटिश निवासियों को स्टांप शुल्क के रूप में £15,000 का भुगतान करना होगा। लेकिन क्या होगा यदि आपके पास कुशल श्रमिक वीज़ा है और आप पिछले 12 महीनों में 183 दिनों से कम समय के लिए यूके में रहे हैं? बधाई हो, आपको £10,000 अतिरिक्त मिलेंगे - सिर्फ इसलिए कि आपकी कर स्थिति "अनिवासी" मानी जाती है।

जब चीनी लोग ब्रिटेन में घर खरीदते हैं, तो उन्हें न केवल अग्रिम भुगतान, ऋण और घर की कीमतों का सामना करना पड़ता है, बल्कि एक जटिल और कठिन कर प्रणाली का भी सामना करना पड़ता है। मई 2026 में इस दिन, विदेशी खरीदारों पर यूके के कर नियम पहले की तुलना में सख्त हैं: स्टांप शुल्क अतिरिक्त 2% लगाया जाता है, पूंजीगत लाभ कर 60 दिनों के भीतर घोषित किया जाना चाहिए, £325,000 से अधिक की खरीद के लिए विरासत कर 40% है... यदि आप सावधान नहीं हैं तो इन नियमों की कीमत आपको हजारों पाउंड अधिक होगी।

यह लेख यूके में घर खरीदने की पूरी प्रक्रिया और विदेशियों की कर जिम्मेदारियों को समझने के लिए वास्तविक संख्याओं और व्यावहारिक परिदृश्यों का उपयोग करता है, जिससे आपको उन "कानूनी लेकिन महंगे" जाल से बचने में मदद मिलती है।

यूके रियल एस्टेट लेनदेन में आमतौर पर प्रस्ताव स्वीकार होने से लेकर पूरा होने तक 8-12 सप्ताह लगते हैं, लेकिन पहचान सत्यापन (एएमएल) और धन के स्रोत के प्रमाण के कारण विदेशी खरीदारों के लिए वास्तविक चक्र अक्सर लंबा होता है। पूरी प्रक्रिया को छह मुख्य चरणों में विभाजित किया गया है:

1️⃣ अटार्नी (संवाहक)

यूके में सॉलिसिटर की फीस औसतन £1,474 है लेकिन लंदन में यह £3,000 तक अधिक हो सकती है। विदेशी खरीदारों को एंटी-मनी लॉन्ड्रिंग (एएमएल) जांच पास करनी होगी और पासपोर्ट, विदेशी पते का प्रमाण और धन के स्रोत के दस्तावेज (जैसे बैंक विवरण, कर फॉर्म, संपत्ति बिक्री रसीदें) प्रदान करने होंगे।

2️⃣ संपत्ति अधिकार जांच और खोज (खोज)

इन जांचों में छह सप्ताह तक का समय लग सकता है और इसमें स्थानीय प्राधिकरण खोजें (योजना अनुमतियां, सड़क प्रतिबंध), पर्यावरणीय खोज (बाढ़ जोखिम, दूषित भूमि), जल सेवाओं की खोज और बहुत कुछ शामिल हैं। कोई भी असामान्य निष्कर्ष लेन-देन में देरी कर सकता है या खरीदार को पीछे हटने का कारण बन सकता है।

3️⃣ ऋण स्वीकृति

विदेशी खरीदारों को आम तौर पर 25%-40% की जमा राशि की आवश्यकता होती है, जबकि यूके के स्थानीय लोगों को केवल 5%-10% की आवश्यकता होती है। जनवरी 2026 में, विदेशी बंधक ब्याज दरें आमतौर पर स्थानीय निवासियों की तुलना में 0.5%-1.5% अधिक हैं, ज्यादातर 5%-6.5% के बीच। ऋण अनुमोदन में लगभग 2-4 सप्ताह लगते हैं।

4️⃣अनुबंधों का आदान-प्रदान

अनुबंधों के आदान-प्रदान में आमतौर पर 2-3 सप्ताह लगते हैं, खरीदार और विक्रेता के वकील हस्ताक्षरित प्रतियों का आदान-प्रदान करते हैं, जिस बिंदु पर खरीदार जमा राशि का भुगतान करता है (आमतौर पर घर की कीमत का 10%)। इस क्षण से, अनुबंध कानूनी रूप से बाध्यकारी है, और अनुबंध का उल्लंघन करने वाला कोई भी पक्ष मुआवजे के लिए उत्तरदायी होगा।

5️⃣ पूर्ण डिलीवरी (पूर्णता)

पूरा होने के दिन, वकील विक्रेता को शेष राशि हस्तांतरित करता है, स्टांप शुल्क का भुगतान करता है, भूमि रजिस्ट्री के साथ नए मालिक की जानकारी दर्ज करता है, और खरीदार को चाबी मिलती है। सारी प्रक्रिया यहीं समाप्त हो जाती है.

⚠️ विदेशी खरीदारों के लिए विशेष सुझाव : ब्रिटिश सरकार के आंकड़ों से पता चलता है कि औसत घर खरीद चक्र 5 महीने है, लेकिन ऋण अनुमोदन और दस्तावेज़ सत्यापन में अधिक समय लग सकता है, खासकर यदि आय विदेश से आती है। यह अनुशंसा की जाती है कि धन का प्रमाण 3 महीने पहले से तैयार करना शुरू कर दें।

यूके "अनिवासी" घर खरीदारों पर कई अतिरिक्त कर लगाता है, जिनमें से मुख्य है स्टाम्प टैक्स (Stamp Duty भूमि कर, SDLT) । मई 2026 में, विदेशी खरीदारों द्वारा सामना की जाने वाली कर संरचना इस प्रकार है:

📌 स्टाम्प शुल्क मूल दर (इंग्लैंड/उत्तरी आयरलैंड)

स्टांप शुल्क की गणना घर की कीमत के आधार पर की जाती है: £125,000 से नीचे के हिस्से पर छूट है, £125,001-£250,000 के बीच के हिस्से पर 2% लगाया जाता है, £250,001-£925,000 के बीच के हिस्से पर 5% लगाया जाता है, और इसी तरह अधिकतम 12% तक लगाया जाता है।

🚨 विदेशी खरीदारों के लिए अतिरिक्त 2%

1 अप्रैल 2021 से, आवासीय संपत्ति खरीदने वाले गैर-यूके निवासियों को अतिरिक्त 2% स्टांप शुल्क अधिभार का भुगतान करना होगा। मानदंड यह है: क्या खरीदार घर खरीदने से पहले 12 महीनों में 183 दिनों तक यूके में रहा है। यूके में "रहने" को दिन के अंत में यूके में रहने के रूप में परिभाषित किया गया है।

मुख्य बिंदु : यदि कई लोग संयुक्त रूप से एक घर खरीदते हैं, जब तक उनमें से एक अनिवासी है, सभी खरीदार अनिवासी दर पर कर का भुगतान करेंगे। इसके अलावा, यहां "निवासी" की परिभाषा का वीज़ा, राष्ट्रीयता या स्थायी निवास की स्थिति से कोई लेना-देना नहीं है, केवल दिनों की संख्या है।

🏠क्या आपके पास दूसरा घर है? प्लस 5%

यदि खरीदार (या उसके पति या पत्नी) के पास पहले से ही दुनिया भर में अन्य आवासीय संपत्तियां हैं, तो अतिरिक्त 5% अधिभार लागू होगा। 31 अक्टूबर 2024 से यह सरचार्ज 3% से बढ़कर 5% हो जाएगा।

💡 वास्तविक मामला : जिओ ली के पास कुशल श्रमिक वीजा है और वह यूके में दूसरे वर्ष से काम कर रहा है। वह पिछले 12 महीनों में (रिश्तेदारों से मिलने के लिए चीन लौटने के कारण) 170 दिनों तक यूके में रहे हैं। उन्होंने निवेश संपत्ति के रूप में लंदन में £2 मिलियन का एक अपार्टमेंट खरीदा (उनके पास चीन में पहले से ही एक है)। कर गणना:

• मूल स्टांप शुल्क: लगभग £153,750
• अनिवासी अधिभार 2%: £40,000
• दूसरे घर पर 5% अधिभार: £100,000
कुल: £293,750 (घर की कीमत का 14.7%)

यदि कोई अनिवासी दूसरा घर खरीद रहा है, तो स्टांप शुल्क आसानी से £300,000 से अधिक हो सकता है।

✅ अच्छी खबर: रिफंड उपलब्ध हैं

यदि खरीदार घर खरीदने के बाद 365 दिनों के भीतर कुल 183 दिनों तक यूके में रहा है, तो वह 2% अनिवासी अधिभार की वापसी के लिए आवेदन कर सकता है। आवेदन घर खरीद की समाप्ति तिथि से 2 साल के भीतर जमा किया जाना चाहिए। यह उन चीनी लोगों के लिए ध्यान देने योग्य टैक्स रिफंड विंडो है जो स्थायी निवास के लिए आवेदन कर रहे हैं।

घर ख़रीदना केवल पहला कदम है। होल्डिंग और बिक्री चरणों के दौरान कर जिम्मेदारियां समान रूप से भारी होती हैं।

💷किराया आयकर

यदि संपत्ति किराए पर दी गई है, तो किराये की आय यूके आयकर के अधीन है। यूके में व्यक्तिगत जमींदारों के लिए ऋण ब्याज की कटौती पर प्रतिबंध है, जिसे केवल मूल कर दर (20%) पर काटा जा सकता है, जिसका लाभ उठाने वाले निवेशकों पर अधिक प्रभाव पड़ता है। गैर-निवासियों को भी अपने गृह देश में आय घोषित करने की आवश्यकता होती है और उन्हें दोहरे कराधान का सामना करना पड़ सकता है (कर संधियों के माध्यम से राहत का दावा किया जा सकता है)।

📈 पूंजीगत लाभ कर (सीजीटी)

जब कोई संपत्ति बेची जाती है, तो पूंजीगत लाभ पूंजीगत लाभ कर के अधीन होता है: मूल दर करदाताओं के लिए 18% और उच्च दर करदाताओं के लिए 24% - यही बात गैर-निवासियों पर भी लागू होती है। 2025/26 कर वर्ष में, पूंजीगत लाभ भत्ता केवल £3,000 है (2022/23 में £12,300 से अधिक)।

कुंजी : HMRC को गैर-निवासियों को संपत्ति की बिक्री के पूरा होने के 60 दिनों के भीतर पूंजीगत लाभ कर की घोषणा करने और भुगतान करने की आवश्यकता होती है, चाहे विक्रेता का स्थान कुछ भी हो। देर से भुगतान करने पर जुर्माना और ब्याज लगेगा।

⚰️ वंशानुक्रम कर (IHT)

यूके में संपत्ति विरासत कर के अधीन है, जिसकी दर 40% तक है, भले ही मालिक कहीं भी रहता हो। यूके विरासत कर छूट £325,000 है, जबकि अमेरिकी संघीय विरासत कर छूट £15 मिलियन (2026 में) तक है, जिसका अर्थ है कि भले ही आप अमेरिका में कोई कर नहीं देते हैं, फिर भी आपको यूके में उच्च विरासत कर बिल का सामना करना पड़ सकता है।

💡 योजना सुझाव : विदेशी खरीदार अक्सर घर खरीदने के लिए बंधक ऋण का उपयोग करते हैं (पूर्ण भुगतान के बाद बंधक के बजाय), क्योंकि ऋण को विरासत कर आधार से काटा जा सकता है। लेकिन ऋण एक वाणिज्यिक ऋणदाता से आना चाहिए, और दोस्तों, परिवार या अपतटीय कंपनियों से प्राप्त ऋण को कर योग्य संपत्ति माना जा सकता है।

1. 183 दिनों का बीमांकिक निवास समय
घर खरीदने से पहले 12 महीनों में, यह सुनिश्चित करने का प्रयास करें कि आप 2% अनिवासी अधिभार से बचने के लिए यूके में कुल 183 दिनों तक रहे हैं। यदि आपने पहले ही घर खरीद लिया है, तो मानकों को पूरा करना याद रखें और पूरा होने की तारीख से 365 दिनों के भीतर टैक्स रिफंड के लिए आवेदन करें। आप दिनों की गलत गणना से बचने के लिए प्रवेश और निकास रिकॉर्ड को सटीक रूप से ट्रैक करने के लिए 永居计算器 APP का उपयोग कर सकते हैं।

2. पहली बार घर खरीदने वाले
पर विचार करें पहली बार खरीदार स्टांप शुल्क में राहत का आनंद ले सकते हैं: £425,000 से कम की संपत्तियां कर-मुक्त हैं और £425,001 और £625,000 के बीच की संपत्तियों पर 5% लगाया जाता है। हालाँकि, यदि घर की कीमत £500,000 से अधिक है, तो राहत उपलब्ध नहीं है। यदि आपके जीवनसाथी या माता-पिता के पास दुनिया भर में अचल संपत्ति है, तो आप पहले घर के स्वामित्व के लिए योग्यता खो सकते हैं।

3. फंड स्रोत का प्रमाण पहले से तैयार करें
एंटी-मनी लॉन्ड्रिंग नियमों के लिए पहचान का प्रमाण (पासपोर्ट), विदेशी पते का प्रमाण और धन के स्रोत के विस्तृत दस्तावेज (जैसे बैंक विवरण, कर रिटर्न, संपत्ति बिक्री रसीदें) की आवश्यकता होती है। घरेलू प्रेषण के लिए विदेशी मुद्रा नियंत्रण को पहले से समझने की आवश्यकता होती है, और बड़े हस्तांतरण के लिए CHAPS भुगतान (£20-35 का हैंडलिंग शुल्क) की आवश्यकता हो सकती है।

4. छिपी हुई होल्डिंग लागतों से सावधान रहें
यूके काउंसिल टैक्स (Council Tax) £1,500- £3,000 प्रति वर्ष है, और मध्य लंदन में £4,000 से अधिक हो सकता है। अप्रैल 2028 से, £2 मिलियन से अधिक मूल्य के घरों पर अतिरिक्त उच्च मूल्य परिषद कर अधिभार (HVCTS) लगाया जाएगा। यदि आपके पास उच्च मूल्य वाली संपत्ति है, तो इस खर्च को अपने बजट में शामिल करना याद रखें।

यूके में विदेशी संपत्ति खरीद पर कोई कानूनी प्रतिबंध नहीं है, और किसी भी राष्ट्रीयता के लोग कानूनी रूप से आवासीय संपत्ति खरीद सकते हैं। हालाँकि, यूके ने 2022 में टियर 1 निवेशक वीज़ा चैनल बंद कर दिया है, और घर खरीदने को निवास या नागरिकता के बदले नहीं बदला जा सकता है - यह कई चीनी खरीदारों के बीच एक गलतफहमी है।

यूके में घर खरीदते समय, कर नियोजन और समय नियोजन समान रूप से महत्वपूर्ण हैं। 183 दिनों की गणना करें, स्टांप शुल्क विभाजन को समझें, और सीजीटी रिटर्न पहले से तैयार करें - ये विवरण निर्धारित करते हैं कि आप दसियों हजार पाउंड बचाते हैं या व्यर्थ में हजारों पाउंड अधिक का भुगतान करते हैं।

यदि आप घर खरीदने पर विचार कर रहे हैं या अपनी कर स्थिति के बारे में अनिश्चित हैं, तो एक लाइसेंस प्राप्त वकील से परामर्श करने की सिफारिश की जाती है (आप हमारे वकील वीचैट यूकेएलवीशी को जोड़ सकते हैं)। यह आलेख केवल संदर्भ के लिए है। कृपया विशिष्ट प्रश्नों के लिए किसी पेशेवर वकील से परामर्श लें।

💬 इंटरैक्टिव विषय : यूके में घर खरीदते समय आपको किन अप्रत्याशित कर समस्याओं का सामना करना पड़ा है? अधिक चीनी लोगों को चक्कर से बचने में मदद करने के लिए टिप्पणी क्षेत्र में अपना अनुभव साझा करने के लिए आपका स्वागत है

डेटा स्रोत:

1. GOV.UK - गैर-यूके निवासियों के लिए Stamp Duty भूमि कर की दरें
https://www.gov.uk/guidance/rate-of-stamp-duty-land-tax-for-non-uk-residents

2. GOV.UK - Stamp Duty भूमि कर: आवासीय संपत्ति दरें
https://www.gov.uk/stamp-duty-land-tax/residential-property-rate

3. किंग्सले नेपले - अंतर्राष्ट्रीय संपत्ति मालिकों के लिए यूके रियल एस्टेट टैक्स 2026
https://www.kingsleynapley.co.uk/insights/blogs/private-client-law-blog/

📚 डेटा स्रोत

·https://www.homewardlegal.co.uk/guides-advice/post/conveyance-process-guide

· https://hoa.org.uk/advice/guides-for-homeowners/i-am-buying/conveyance- made-easy-for-buyers/

· https://www.svetlovallp.com/buying-property-in-the-uk-as-a-foreign-buyer-a-guide-from-svetlova-llp/

· https://www.savills.co.uk/landing-pages/the-house-buying-process-explained.aspx