યુકેમાં ઘર ખરીદતી વખતે તમારે કેટલો ટેક્સ ચૂકવવો પડશે? વિદેશી ખરીદદારો 2% વધુ ચૂકવે છે, આ 4 મુશ્કેલીઓ ટાળવી આવશ્યક છે

લંડનમાં £500,000 બે બેડરૂમના એપાર્ટમેન્ટ માટે, બ્રિટિશ રહેવાસીઓએ સ્ટેમ્પ ડ્યુટીમાં £15,000 ચૂકવવા પડશે. પરંતુ જો તમારી પાસે સ્કીલ્ડ વર્કર વિઝા હોય અને છેલ્લા 12 મહિનામાં 183 દિવસથી ઓછા સમય માટે યુકેમાં હોવ તો શું? અભિનંદન, તમે £10,000 વધારાના બહાર હશો - માત્ર એટલા માટે કે તમારી ટેક્સ સ્થિતિ "બિન-નિવાસી" માનવામાં આવે છે.

જ્યારે ચાઈનીઝ લોકો યુકેમાં ઘર ખરીદે છે, ત્યારે તેઓને માત્ર ચૂકવણી, લોન અને મકાનની કિંમતો જ નહીં, પણ એક જટિલ અને ભયાવહ ટેક્સ સિસ્ટમનો પણ સામનો કરવો પડે છે. મે 2026 માં આ દિવસે, વિદેશી ખરીદદારો પર યુકેના કરવેરા નિયમો પહેલા કરતાં વધુ કડક છે: સ્ટેમ્પ ડ્યુટી વધારાના 2% પર વસૂલવામાં આવે છે, કેપિટલ ગેઇન ટેક્સ 60 દિવસની અંદર જાહેર થવો આવશ્યક છે, £325,000 થી વધુની ખરીદીઓ માટે વારસાગત કર 40% છે... જો તમે આ નિયમોની વધુ કાળજી રાખશો નહીં તો હજારો ખર્ચ થશે.

આ લેખ યુકેમાં ઘર ખરીદવાની સંપૂર્ણ પ્રક્રિયા અને વિદેશીઓની કર જવાબદારીઓને તોડી પાડવા માટે વાસ્તવિક સંખ્યાઓ અને વ્યવહારુ દૃશ્યોનો ઉપયોગ કરે છે, જે તમને તે "કાનૂની પરંતુ ખર્ચાળ" જાળમાંથી બચવામાં મદદ કરે છે.

UK રિયલ એસ્ટેટ વ્યવહારો સામાન્ય રીતે ઑફર સ્વીકારવાથી પૂર્ણ થવામાં 8-12 અઠવાડિયા લે છે, પરંતુ વિદેશી ખરીદદારો માટે વાસ્તવિક ચક્ર ઘણીવાર ઓળખ ચકાસણી (AML) અને ભંડોળના સ્ત્રોતના પુરાવાને કારણે લાંબું હોય છે. સમગ્ર પ્રક્રિયાને છ મુખ્ય તબક્કામાં વહેંચવામાં આવી છે:

1️⃣ એટર્ની (કન્વેયન્સર)

યુકેમાં સોલિસિટરની ફી સરેરાશ £1,474 છે પરંતુ લંડનમાં £3,000 જેટલી ઊંચી હોઈ શકે છે. વિદેશી ખરીદદારોએ એન્ટી-મની લોન્ડરિંગ (AML) તપાસ પાસ કરવી જોઈએ અને પાસપોર્ટ, વિદેશી સરનામાનો પુરાવો અને ભંડોળના સ્ત્રોત દસ્તાવેજો (જેમ કે બેંક સ્ટેટમેન્ટ, ટેક્સ ફોર્મ, મિલકત વેચાણની રસીદો) પ્રદાન કરવી જોઈએ.

2️⃣ મિલકત અધિકારોની તપાસ અને શોધ (શોધ)

આ તપાસમાં છ અઠવાડિયા જેટલો સમય લાગી શકે છે અને તેમાં સ્થાનિક સત્તાધિકારીઓની શોધ (યોજનાની પરવાનગીઓ, માર્ગ પ્રતિબંધો), પર્યાવરણીય શોધો (પૂરનું જોખમ, દૂષિત જમીન), પાણી સેવાઓની શોધ અને વધુનો સમાવેશ થાય છે. કોઈપણ અસામાન્ય તારણો ટ્રાન્ઝેક્શનમાં વિલંબ કરી શકે છે અથવા ખરીદદારને પાછા ખેંચી શકે છે.

3️⃣ લોન મંજૂરી

વિદેશી ખરીદદારોને સામાન્ય રીતે 25%-40% ડિપોઝિટની જરૂર હોય છે, જ્યારે યુકેના સ્થાનિકોને માત્ર 5%-10%ની જરૂર હોય છે. જાન્યુઆરી 2026 માં, વિદેશી ગીરો વ્યાજ દરો સામાન્ય રીતે સ્થાનિક રહેવાસીઓ કરતાં 0.5%-1.5% વધારે છે, મોટે ભાગે 5%-6.5% ની વચ્ચે. લોનની મંજૂરીમાં લગભગ 2-4 અઠવાડિયા લાગે છે.

4️⃣ કોન્ટ્રાક્ટ્સનું એક્સચેન્જ

કરારની આપલેમાં સામાન્ય રીતે 2-3 અઠવાડિયાનો સમય લાગે છે, જેમાં ખરીદનાર અને વેચનારના વકીલો સહી કરેલી નકલોની આપલે કરે છે, તે સમયે ખરીદનાર ડિપોઝિટ ચૂકવે છે (સામાન્ય રીતે ઘરની કિંમતના 10%). આ ક્ષણથી, કરાર કાયદેસર રીતે બંધનકર્તા છે, અને કોઈપણ પક્ષ જે કરારનો ભંગ કરશે તે વળતર માટે જવાબદાર રહેશે.

5️⃣ સંપૂર્ણ ડિલિવરી (પૂર્ણતા)

પૂર્ણ થયાના દિવસે, વકીલ વેચનારને બેલેન્સ ટ્રાન્સફર કરે છે, સ્ટેમ્પ ડ્યુટી ચૂકવે છે, જમીન રજિસ્ટ્રીમાં નવા માલિકની માહિતીની નોંધણી કરે છે અને ખરીદનારને ચાવી મળે છે. આખી પ્રક્રિયા અહીં સમાપ્ત થાય છે.

⚠️ વિદેશી ખરીદદારો માટે વિશેષ ટિપ્સ : બ્રિટિશ સરકારનો ડેટા દર્શાવે છે કે ઘરની ખરીદીનું સરેરાશ ચક્ર 5 મહિનાનું છે, પરંતુ લોનની મંજૂરી અને દસ્તાવેજની ચકાસણીમાં વધુ સમય લાગી શકે છે, ખાસ કરીને જો આવક વિદેશમાંથી આવે છે. ભંડોળના પુરાવા 3 મહિના અગાઉથી તૈયાર કરવાનું શરૂ કરવાની ભલામણ કરવામાં આવે છે.

યુકે "બિન-નિવાસી" ઘર ખરીદનારાઓ પર સંખ્યાબંધ વધારાના કર લાદે છે, જેનો મુખ્ય ભાગ સ્ટેમ્પ ટેક્સ (Stamp Duty લેન્ડ ટેક્સ, SDLT) છે. મે 2026 માં, વિદેશી ખરીદદારો દ્વારા સામનો કરવો પડ્યો ટેક્સ માળખું નીચે મુજબ છે:

📌 સ્ટેમ્પ ડ્યુટી મૂળભૂત દર (ઇંગ્લેન્ડ/ઉત્તરી આયર્લેન્ડ)

સ્ટેમ્પ ડ્યુટીની ગણતરી ઘરની કિંમતના આધારે કરવામાં આવે છે: £125,000 થી નીચેના ભાગને મુક્તિ આપવામાં આવે છે, £125,001-£250,000 ની વચ્ચેનો ભાગ 2%, £250,001-£925,000 ની વચ્ચેનો ભાગ 5% અને વધુમાં વધુ 12% સુધી વસૂલવામાં આવે છે.

🚨 વિદેશી ખરીદદારો માટે વધારાના 2%

1 એપ્રિલ 2021 થી, રહેણાંક મિલકતો ખરીદનારા નોન-યુકે રહેવાસીઓએ વધારાનો 2% સ્ટેમ્પ ડ્યુટી સરચાર્જ ચૂકવવો પડશે. માપદંડ છે: ખરીદનાર ઘર ખરીદતા પહેલા 12 મહિનામાં 183 દિવસ યુકેમાં રહ્યો છે કે કેમ. યુકેમાં "સ્ટે" એ દિવસના અંતે યુકેમાં હોવા તરીકે વ્યાખ્યાયિત કરવામાં આવે છે.

Key બિંદુ : જો બહુવિધ લોકો સંયુક્ત રીતે ઘર ખરીદે છે, જ્યાં સુધી તેમાંથી એક બિન-નિવાસી હોય, તો તમામ ખરીદદારો બિન-નિવાસી દરે ટેક્સ ચૂકવશે. વધુમાં, અહીં "નિવાસી" ની વ્યાખ્યાને વિઝા, રાષ્ટ્રીયતા અથવા કાયમી રહેઠાણની સ્થિતિ સાથે કોઈ લેવાદેવા નથી, માત્ર દિવસોની સંખ્યા.

🏠 બીજું ઘર ધરાવો છો? વત્તા 5%

જો ખરીદનાર (અથવા તેના અથવા તેણીના જીવનસાથી) પહેલાથી જ વિશ્વભરમાં અન્ય રહેણાંક મિલકતોની માલિકી ધરાવે છે, તો વધારાના 5% સરચાર્જ લાગુ થશે. આ સરચાર્જ ઑક્ટોબર 31, 2024 થી 3% થી વધીને 5% થશે.

💡 વાસ્તવિક કેસ : Xiao Li પાસે કુશળ વર્કર વિઝા છે અને તે બીજા વર્ષથી યુકેમાં કામ કરે છે. છેલ્લા 12 મહિનામાં તે યુકેમાં 170 દિવસ રહ્યો છે (સંબંધીઓની મુલાકાત લેવા ચીન પરત ફરવાને કારણે). તેણે ઈન્વેસ્ટમેન્ટ પ્રોપર્ટી તરીકે લંડનમાં £2 મિલિયનનું એપાર્ટમેન્ટ ખરીદ્યું હતું (તેમની પાસે પહેલેથી જ ચીનમાં છે). કર ગણતરી:

• મૂળભૂત સ્ટેમ્પ ડ્યુટી: આશરે £153,750
• બિન-નિવાસી સરચાર્જ 2%: £40,000
• બીજા ઘર પર 5% સરચાર્જ: £100,000
કુલ: £293,750 (મકાન કિંમતના 14.7%)

જો બિન-નિવાસી બીજું ઘર ખરીદે છે, તો સ્ટેમ્પ ડ્યુટી સરળતાથી £300,000 થી વધી શકે છે.

✅ સારા સમાચાર: રિફંડ ઉપલબ્ધ છે

જો ખરીદનાર ઘર ખરીદ્યા પછી 365 દિવસની અંદર કુલ 183 દિવસ માટે યુકેમાં રહેતો હોય, તો તે 2% બિન-નિવાસી સરચાર્જના રિફંડ માટે અરજી કરી શકે છે. ઘરની ખરીદી પૂર્ણ થયાની તારીખથી 2 વર્ષની અંદર અરજીઓ સબમિટ કરવી આવશ્યક છે. કાયમી રહેઠાણ માટે અરજી કરી રહેલા ચાઈનીઝ લોકો માટે આ એક ટેક્સ રિફંડ વિન્ડો છે જે ધ્યાન આપવા યોગ્ય છે.

ઘર ખરીદવું એ માત્ર પ્રથમ પગલું છે. હોલ્ડિંગ અને વેચાણના તબક્કા દરમિયાન કરની જવાબદારીઓ એટલી જ ભારે હોય છે.

💷 ભાડાની આવક વેરો

જો મિલકતને મંજૂરી આપવામાં આવે, તો ભાડાની આવક UK આવકવેરાને આધીન છે. યુકેમાં વ્યક્તિગત મકાનમાલિકો માટે લોનના વ્યાજની કપાત પર નિયંત્રણો છે, જે ફક્ત મૂળભૂત કર દર (20%) પર જ કપાત કરી શકાય છે, જે લીવરેજ્ડ રોકાણકારો પર વધુ અસર કરે છે. બિન-નિવાસીઓએ પણ તેમના વતનમાં આવક જાહેર કરવી જરૂરી છે અને તેમને બેવડા કરવેરાનો સામનો કરવો પડી શકે છે (કર સંધિઓ દ્વારા રાહતનો દાવો કરી શકાય છે).

📈 કેપિટલ ગેઈન ટેક્સ (CGT)

જ્યારે મિલકત વેચવામાં આવે છે, ત્યારે મૂડી લાભ કેપિટલ ગેઇન ટેક્સને આધીન છે: મૂળભૂત દર કરદાતાઓ માટે 18% અને ઉચ્ચ દરના કરદાતાઓ માટે 24% - તે જ બિન-નિવાસીઓને લાગુ પડે છે. 2025/26 કર વર્ષમાં, મૂડી લાભ ભથ્થું માત્ર £3,000 છે (2022/23 માં £12,300 થી વધારે).

KEY : HMRC એ બિન-નિવાસીઓને મિલકત વેચાણ પૂર્ણ થયાના 60 દિવસની અંદર, વેચનારના સ્થાનને ધ્યાનમાં લીધા વિના કેપિટલ ગેઇન ટેક્સ જાહેર કરવા અને ચૂકવવાની આવશ્યકતા છે. મોડી ચૂકવણી દંડ અને વ્યાજમાં પરિણમશે.

⚰️ વારસાગત કર (IHT)

યુકેમાં મિલકત વારસાગત કરને આધીન છે, 40% સુધીના દર સાથે, માલિક ક્યાં પણ રહે છે તે ધ્યાનમાં લીધા વિના. યુકે વારસાગત કર મુક્તિ £325,000 છે, જ્યારે યુએસ ફેડરલ વારસા કર મુક્તિ £15 મિલિયન (2026 માં) સુધી છે, એટલે કે જો તમે યુ.એસ.માં કોઈ કર ચૂકવતા નથી, તો પણ તમે યુકેમાં ઉચ્ચ વારસા કર બિલનો સામનો કરી શકો છો.

💡 આયોજન સૂચનો : વિદેશી ખરીદદારો ઘણીવાર મકાનો ખરીદવા માટે મોર્ટગેજ લોનનો ઉપયોગ કરે છે (સંપૂર્ણ ચુકવણી પછી ગીરો રાખવાને બદલે), કારણ કે દેવું વારસાગત કર આધારમાંથી બાદ કરી શકાય છે. પરંતુ લોન વાણિજ્યિક ધિરાણકર્તા પાસેથી આવવી જોઈએ, અને મિત્રો, કુટુંબીજનો અથવા ઑફશોર કંપનીઓ પાસેથી લોન કરપાત્ર સંપત્તિ ગણી શકાય.

1. 183 દિવસ
નો એક્ચ્યુરિયલ નિવાસ સમય ઘર ખરીદતા પહેલાના 12 મહિનામાં, 2% બિન-નિવાસી સરચાર્જને ટાળવા માટે તમે કુલ 183 દિવસ યુકેમાં રહ્યા છો તેની ખાતરી કરવાનો પ્રયાસ કરો. જો તમે પહેલેથી જ ઘર ખરીદ્યું હોય, તો ધોરણોને પૂર્ણ કરવાનું યાદ રાખો અને પૂર્ણ થવાની તારીખના 365 દિવસની અંદર ટેક્સ રિફંડ માટે અરજી કરો. દિવસોની ખોટી ગણતરી ટાળવા માટે તમે એન્ટ્રી અને એક્ઝિટ રેકોર્ડને સચોટ રીતે ટ્રૅક કરવા માટે 永居计算器 APP નો ઉપયોગ કરી શકો છો.

2. પ્રથમ વખત ઘરના માલિક
ને ધ્યાનમાં લો પ્રથમ વખત ખરીદનાર સ્ટેમ્પ ડ્યુટી રાહતનો આનંદ માણી શકે છે: £425,000 થી ઓછી મિલકતો કરમુક્ત છે અને £425,001 અને £625,000 ની વચ્ચેની મિલકતો પર 5% વસૂલવામાં આવે છે. જો કે, જો ઘરની કિંમત £500,000 કરતાં વધી જાય, તો રાહત ઉપલબ્ધ નથી. જો તમારા જીવનસાથી અથવા માતા-પિતા વિશ્વભરમાં રિયલ એસ્ટેટ ધરાવે છે, તો તમે પ્રથમ ઘરની માલિકી માટેની લાયકાત ગુમાવી શકો છો.

3. અગાઉથી
ફંડ સ્ત્રોતનો પુરાવો તૈયાર કરો મની લોન્ડરિંગ વિરોધી નિયમો માટે ઓળખનો પુરાવો (પાસપોર્ટ), વિદેશી સરનામાનો પુરાવો અને ભંડોળના સ્ત્રોત (જેમ કે બેંક સ્ટેટમેન્ટ, ટેક્સ રિટર્ન, મિલકત વેચાણની રસીદો)ના વિગતવાર દસ્તાવેજોની જરૂર પડે છે. સ્થાનિક રેમિટન્સ માટે અગાઉથી વિદેશી વિનિમય નિયંત્રણોની સમજ જરૂરી છે અને મોટા ટ્રાન્સફર માટે CHAPS ચુકવણી (£20-35ની હેન્ડલિંગ ફી)ની જરૂર પડી શકે છે.

4. છુપાયેલા હોલ્ડિંગ ખર્ચ
થી સાવચેત રહો UK કાઉન્સિલ ટેક્સ (Council Tax) પ્રતિ વર્ષ £1,500-£3,000 છે અને મધ્ય લંડનમાં £4,000 કરતાં વધી શકે છે. એપ્રિલ 2028 થી, £2 મિલિયનથી વધુની કિંમતના ઘરો પર વધારાનો ઉચ્ચ મૂલ્ય કાઉન્સિલ ટેક્સ સરચાર્જ (HVCTS) વસૂલવામાં આવશે. જો તમારી પાસે ઉચ્ચ-મૂલ્યવાળી મિલકત છે, તો તમારા બજેટમાં આ ખર્ચને ધ્યાનમાં લેવાનું યાદ રાખો.

યુકેમાં વિદેશી મિલકતની ખરીદી પર કોઈ કાનૂની પ્રતિબંધો નથી અને કોઈપણ રાષ્ટ્રીયતાના લોકો કાયદેસર રીતે રહેણાંક મિલકતો ખરીદી શકે છે. જો કે, યુકેએ 2022 માં ટાયર 1 રોકાણકાર વિઝા ચેનલ બંધ કરી દીધી છે, અને ઘર ખરીદવું એ રહેઠાણ અથવા નાગરિકતા માટે વિનિમય કરી શકાતું નથી - આ ઘણા ચાઇનીઝ ખરીદદારોમાં ગેરસમજ છે.

યુકેમાં ઘર ખરીદતી વખતે, ટેક્સ પ્લાનિંગ અને સમયનું આયોજન પણ એટલું જ મહત્વનું છે. 183 દિવસની ગણતરી કરો, સ્ટેમ્પ ડ્યુટી સેગ્મેન્ટેશનને સમજો અને અગાઉથી CGT રિટર્ન તૈયાર કરો - આ વિગતો નક્કી કરે છે કે તમે હજારો પાઉન્ડ બચાવો છો કે દસ હજાર પાઉન્ડ વધુ ચૂકવશો.

જો તમે ઘર ખરીદવાનું વિચારી રહ્યા હોવ અથવા તમારી ટેક્સ સ્થિતિ વિશે અચોક્કસ હો, તો લાયસન્સ ધરાવતા વકીલની સલાહ લેવાની ભલામણ કરવામાં આવે છે (તમે અમારા વકીલ WeChat uklvshi ને ઉમેરી શકો છો). આ લેખ ફક્ત સંદર્ભ માટે છે. ચોક્કસ પ્રશ્નો માટે કૃપા કરીને વ્યાવસાયિક વકીલ નો સંપર્ક કરો.

💬 ઇન્ટરેક્ટિવ વિષય : યુકેમાં ઘર ખરીદતી વખતે તમને કઈ અણધારી કર સમસ્યાઓનો સામનો કરવો પડ્યો? વધુ ચાઈનીઝ લોકોને ચકરાવો ટાળવામાં મદદ કરવા માટે ટિપ્પણી ક્ષેત્રમાં તમારો અનુભવ શેર કરવા માટે આપનું સ્વાગત છે 👇

ડેટા સ્ત્રોત:

1. GOV.UK - યુકે સિવાયના રહેવાસીઓ માટે Stamp Duty જમીન કરના દરો
https://www.gov.uk/guidance/rates-of-stamp-duty-land-tax-for-non-uk-residents

2. GOV.UK - Stamp Duty જમીન કર: રહેણાંક મિલકત દરો
https://www.gov.uk/stamp-duty-land-tax/residential-property-rates

3. કિંગ્સલે નેપલી - યુકે રિયલ એસ્ટેટ ટેક્સ ફોર ઇન્ટરનેશનલ પ્રોપર્ટી ઓનર્સ 2026
https://www.kingsleynapley.co.uk/insights/blogs/private-client-law-blog/

📚 ડેટા સ્ત્રોત

·https://www.homewardlegal.co.uk/guides-advice/post/conveyancing-process-guide

· https://hoa.org.uk/advice/guides-for-homeowners/i-am-buying/conveyancing-made-easy-for-buyers/

· https://www.svetlovallp.com/buying-property-in-the-uk-as-a-foreign-buyer-a-guide-from-svetlova-llp/

· https://www.savills.co.uk/landing-pages/the-house-buying-process-explained.aspx