고용주는 미지급 연금 및 세금으로 £2,000를 공제받았습니까? 영국 내 중국인을 위한 3단계 권리 보호 가이드 + 고용 재판소 청구 가이드

Xiao Li는 Skilled Worker 비자를 소지하고 런던의 중국 식당에서 3년 동안 일했으며 내년에 영주권 신청을 준비할 수 있을 만큼 급여 기록을 충분히 저장했습니다. 지난 달 그는 실수로 자신의 연금 계좌를 확인한 결과 고용주가 4개월 연속 Pension를 지불하지 않았으며 총액이 거의 £800에 가까운 것을 발견했습니다. 설상가상으로 그는 HMRC의 P60 세금 양식을 비교한 결과 고용주가 실제 급여를 과소 보고하고 PAYE 세금을 과소 공제했다고 의심했습니다.

이것은 고립된 사례가 아닙니다. 많은 중국인이 소규모 기업, 요식업, 간호 산업에 종사하고 있습니다. 그들은 "일시적인 현금 흐름에 어려움을 겪고 있으며 다음 달에 보충할 것"이라고 말하는 고용주를 만났습니다. 결과적으로 그들은 계속해서 지연됩니다. 년 연금과 세금이 체납된 경우 실제 돈을 잃을 뿐만 아니라 영주권 신청 시 급여 기록 및 NI 기록의 무결성도 년에 영향을 받을 수 있습니다. 오늘 우리는 90일 보고부터 고용 재판소 청구까지 권리 보호 경로를 명확하게 분석하고 귀하에게 속한 모든 파운드를 돌려받는 방법을 단계별로 가르쳐 드리겠습니다.

많은 중국 사람들은 직장 연금 및 PAYE 세금에 대한 원천징수 규정을 거의 이해하지 못하고 있으며 고용주가 이를 준수하는지 여부도 모릅니다. 먼저 기본 규칙을 명확히 해보겠습니다.

🔹 직장연금 자동 가입 규정

모든 고용주는 직장 연금 제도(자동 등록)를 제공해야 합니다. 다음과 같은 경우 고용주는 자동으로 귀하를 연금 플랜에 등록해야 합니다.

• 22세부터 법정 퇴직 연령(국가 연금 연령)까지
• 연간 £10,000 이상 소득(2026/27 과세연도에는 £10,000로 유지)
• 고용 계약을 맺고 영국에서 일하기

최소 기여 비율: 총 8%(세금 공제를 포함하여 고용주의 경우 최소 3%, 직원의 경우 5%). 기여 기준은 기본 급여, 보너스 및 초과 근무 수당을 포함하여 연간 소득이 £6,240에서 £50,270 사이인 "적격 소득"(적격 소득)입니다.

예: 월 급여는 £2,000(연봉은 £24,000)이고 적격 소득은 £24,000 - £6,240 = £17,760입니다. 최소 기여금 8% × £17,760 = £1,420.80/년(약 £118/월), 이 중 고용주는 최소 £53/월, 귀하는 최소 £65/월(세금 감면 포함)입니다.

🔹 PAYE 세금(Pay As You Earn) 원천징수 규정

고용주가 임금을 지급할 때마다 세금코드에 따라 임금에서 소득세(소득세)와 국민보험료(NIC)를 공제하고 급여 지급 후 다음 달 22일(전자납부) 또는 19일(수표)까지 HMRC에 신고, 납부해야 합니다.

참고: NI는 각 급여 지급에 대해 실시간으로 계산되며 연말에 다시 계산되지 않습니다. 그러나 소득세로 인해 HMRC는 세금 코드 오류로 인해 연말에 P800 체납 통지서를 발행할 수 있습니다.

연금규제국(Pension Regulator)에 따르면 지난해 81,000개 이상의 기업이 연금 의무를 위반한 것으로 밝혀졌습니다. 중국 직원은 다음과 같은 함정에 빠지기 쉽습니다.

❌ 함정 1: 고용주가 급여에서 연금을 공제하고 연금회사에 지급하지 않음

귀하의 급여명세서에는 연금이 공제되었지만 해당 금액이 귀하의 연금 제공자(예: NEST, Aviva) 계좌에 적립되지 않은 것으로 표시됩니다. 고용주는 급여 지급 다음달 22일(전자납부) 또는 19일(수표)까지 직원과 고용주 기여금을 함께 연금회사에 이체해야 합니다. 90일 이상 납부금이 납부되지 않으면 연금 회사는 이를 연금 규제 기관에 보고합니다.

❌ 함정 2: 고용주가 귀하를 직장 연금에 전혀 등록하지 않았습니다.

일부 소상공인들은 "수습기간 동안 연금을 납부하지 않아도 된다"라든가 "개인연금을 직접 개설하면 된다"고 주장하는데 이는 불법이다. 고용주는 최대 3개월까지 자동 입사를 연기할 수 있지만 그 이후에는 등록이 필수입니다. 자격이 있지만 자동 등록 통지서를 받지 못했다면 고용주가 아무 조치도 취하지 않았을 가능성이 높습니다.

❌ 함정 3: 고용주가 임금을 과소 신고하고 PAYE 세금을 과소 공제합니다.

요식업과 건설업에 종사하는 일부 고용주는 지방 고용주인 NI(고용주 국민 보험)를 위해 HMRC에 최저 임금만 보고하고 실제 초과 현금은 계좌로 이체되지 않습니다. 결과:

• 귀하의 NI 기록이 불충분하여 국가 연금 및 영주권 신청 시 소득 증명에 영향을 미칠 수 있습니다.
• HMRC는 연말에 세금 환급을 요구하는 P800 통지서를 발행할 수 있으며, 소급 기간은 2022/23 과세 연도(2026년 4월 5일 기준)까지입니다.
• 고용주가 조사를 받는 경우, 귀하도 조사에 연루될 수 있습니다.

고용주가 연금이나 세금을 납부하지 않은 경우 당황하지 말고 다음 순서를 따르십시오.

1단계: 고용주에게 서면으로 확인 + 증거 보관(필수)

먼저 귀하가 발견한 문제를 고용주에게 서면(이메일 또는 서신)으로 알리고 조사를 요청하고 보상 방법을 설명하도록 요청하십시오. 모든 통신 기록, 급여명세서, 은행 명세서, 연금 계좌 스크린샷을 보관하세요.

이메일 템플릿 참조:
"[고용주 이름]님께,
[연금 제공자]로부터 내 연금 명세서를 검토한 결과 [개월] 동안 기여금을 받지 못한 것으로 나타났습니다. 내 급여명세서에 따르면 £X가 매달 공제되었지만 지불금이 내 연금 계좌에 입금되지 않았습니다. 이 기부금이 언제 지급되는지 조사하고 확인해 주시겠습니까? [날짜].
까지 서면 답변을 보내주시면 감사하겠습니다. 감사합니다, [당신의 이름]"

고용주가 자신의 실수를 인정하고 합리적인 시간 내에 비용을 지불하면 문제는 해결됩니다. 발생한 금전적 손실(예: 이자 손실)이나 문제를 해결하는 데 소요된 시간에 대한 보상을 요청할 수도 있습니다.

2단계: 연금 규제 기관/HMRC에 보고(90일 후에 가능)

고용주가 응답하지 않거나, 체납을 거부하거나, 90일 이상 지연하는 경우:

미지급 연금의 경우 :
고용주의 미지급 연금을 신고하려면 연금 규제 기관에 문의하십시오. 온라인 보고서:
🔗 직장 연금 누락 신고

규제 당국은 귀하가 제공한 정보를 평가하고 고용주에 대해 집행 조치를 취할지 여부를 결정할 것입니다. 고용주가 규정된 기한 내에 시정하지 않는 경우 £400의 고정 벌금(고정 벌금 통지)이 부과되고 이후 매일 £50에서 £10,000까지 점진적인 벌금(Escalating Penalty 통지)이 부과됩니다.

규제 당국은 귀하의 고용주에게 귀하의 연금에 대한 기여금을 환급하도록 요구할 것이며 귀하의 고용주에게 벌금을 부과할 수도 있습니다. 그러나 참고: 일반적으로 귀하에게 최종 결과가 통보되지 않으며 규제 당국은 귀하의 자금 회수를 직접적으로 돕지 않습니다. - 이는 규제 조치이지 개인적인 청구가 아닙니다.

미납 세금의 경우 /NI:
임금을 적게 보고하거나 PAYE를 올바르게 원천징수하지 않은 고용주를 HMRC에 신고하십시오. 신고는 HMRC 내부 고발자 핫라인(익명)에 0800 788 887번으로 전화하거나 온라인(
)으로 할 수 있습니다. 🔗 HMRC에 세금 사기 또는 탈세를 신고하세요.

HMRC는 고용주를 조사하지만 귀하가 직접 청구하는 데는 다시 도움을 주지 않습니다. HMRC가 고용주의 잘못이라고 판단하는 경우 직원이 아닌 고용주가 세금을 납부해야 할 수도 있습니다.

3단계: 연금 옴부즈맨/고용 재판소를 통한 청구(실질 환급)

신고하면 고용주만 처벌받을 뿐입니다. 가 귀하에게 속한 돈을 돌려받기를 원하는 경우 귀하는 청구 절차를 거쳐야 합니다.

🔸 미지급 연금의 경우: 연금 옴부즈맨
에 불만을 제기하세요. 고용주나 연금 회사가 귀하의 상황을 처리하는 방식에 만족하지 못하거나 고용주가 8주 이내에 응답하지 않는 경우, 연금 옴부즈맨(Pension Ombudsman)에 불만을 제기할 수 있습니다. 옴부즈맨은 고용주가 누락된 연금 기여금을 보충해야 하는지 조사하고 판결할 것입니다. 특정 상황에서 옴부즈맨은 고용주에게 지불 연체로 인한 고통과 불편에 대한 보상을 요구할 수도 있습니다.

온라인 불만사항:
🔗 연금 옴부즈맨

🔸 연금 미지급/고용계약 위반: 고용심판소에 소송제기
연금 기여금은 "임금"의 정의에 해당되지 않으므로 불법적인 임금 공제 절차의 대상이 될 수는 없지만 계약 위반으로 고용 법원에 청구될 수 있습니다.

고용심판소는 고용주에게 퇴직연금 연체금과 관련 이자 또는 보상금을 지급하도록 판정할 수 있습니다. 하지만 주의하세요. 연금 제도 규정에 따라 조회 기간(보통 6년)이 제한될 수 있습니다.

고용재판소 청구 절차:

1. 조기 조정(의무 조정): 는 재판소 신청서를 제출하기 전에 먼저 ACAS(자문, 조정 및 중재 서비스)를 통해 조정을 받고 조기 조정 증명서를 받아야 합니다. 온라인 신청: ACAS 조기 화해
2. 는 ET1 양식을 제출합니다. 는 ET1 양식을 작성하고 ACAS 조정이 실패하거나 시간 초과된 후 고용 심판원에 제출합니다. 별거 후 3개월 이내에 제출해야 합니다(ACAS 조정 시간 제외).
3. 재판소 청문회: 재판소는 증거(급여 명세서, 연금 계좌 기록, 고용 계약, 이메일 교환)를 검토하고 고용주가 체납금을 지불해야 하는지 여부와 보상 금액을 결정합니다.

온라인으로 제출 ET1:
🔗 고용재판소에 청구

팁: 고용 재판소 청구에는 변호사가 필요하지 않지만, 복잡한 사건의 경우 고용법 변호사와 상담하는 것이 좋습니다. 변호사는 귀하가 사건의 타당성을 평가하고, 증거를 준비하고, 법정에서 귀하를 대리하는 데 도움을 줄 수 있습니다.

고용주가 파산한 경우:

국민보험기금을 통해 파산 전 12개월 동안 미지급된 연금을 회수할 수 있습니다. 일반적으로 연금 관리인이나 공식 수령인이 귀하를 대신하여 신청합니다. 연금제도의 수탁자 또는 관리자는 국민보험기금에 지급을 신청할 수 있습니다.

12개월 이상 빚을 지고 있는 경우에는 파산업체의 재산에 채권자로서 청구해야 하지만, 실제로 돌려받을 가능성은 매우 낮습니다.

Q1: 저는 아직 고용되어 있습니다. 고용주를 신고하면 보복을 당하게 됩니까?
영국 법은 고용주가 보고를 이유로 직원에 대해 보복하는 것을 금지합니다(피해자/내부 고발 보호). 내부고발로 인해 정리해고를 당했거나 급여가 삭감된 경우, 고용심판소에 부당해고 또는 손해배상 청구를 제기할 수 있습니다. 그러나 실제로는 먼저 익명으로 규제당국/HMRC에 신고하거나, 퇴직할 때까지 기다렸다가 청구하는 것이 좋습니다.

Q2: 나의 Skilled Worker 비자가 영향을 받나요?
아니요. 고용주를 신고하거나 청구하는 것은 귀하의 법적 권리이며 비자에는 영향을 미치지 않습니다. 그러나 이로 인해 고용주가 CoS(후원 증명서)를 취소하는 경우 60일 이내에 새로운 고용주를 찾거나 다른 비자 유형으로 전환해야 합니다.

Q3: 영주권 신청 시 NI 기록이 불충분한 경우 어떻게 해야 합니까?
고용주가 임금을 적게 보고하고 NI 기록이 불완전한 경우, HMRC에서 NI 크레딧 또는 소급 자발적 NI 기부금을 신청할 수 있습니다. 귀하의 실제 소득이 고용주가 신고한 금액보다 높다는 것을 증명할 수 있도록 임금에 대한 모든 증거(은행 명세서, 현금 영수증)를 보관하십시오.

Q4: 연금을 언제까지 회복할 수 있나요?
일반적으로 연금 계획 규정은 6년의 룩백(lookback)을 허용합니다. 그러나 빨리 발견하고 청구할수록 좋습니다. 너무 오래 기다리면 증거가 유실되고 고용주가 파산할 수 있습니다.

• ✅ 연금계좌(NEST / Aviva / Scottish Widows 등)에 로그인하시면 월별 납부내역을 확인하실 수 있습니다.
• ✅ 급여명세서의 연금 공제 내역을 비교하여 적립 여부를 확인하세요.
• ✅ NI 기록 및 P60 세금 양식을 확인하려면 HMRC 개인 세금 계정을 확인하세요.
• ✅ 문제 발견 시 즉시 고용주에게 서면으로 알리고 증거자료 보관
• ✅ 90일 이상 해결되지 않은 경우 연금 규제 기관/HMRC에 신고하세요.
• ✅ 청구가 필요한 경우 연금 옴부즈맨 또는 고용심판소를 통해 손실을 복구하세요.

永居计算器 APP를 사용하여 근무 기록과 해외 체류 기간을 정확하게 추적하여 영주권 신청이 완벽하게 이루어지도록 하세요. 귀하의 사건이 복잡하고 어떻게 진행해야 할지 확실하지 않은 경우, 면허를 소지한 변호사 WeChat uklvshi(Ethan)를 추가하여 상담을 ​​받거나 [email protected]으로 이메일을 보내실 수 있습니다.

💬 대화형 주제: 귀하 또는 귀하의 친구가 연금을 체납하거나 임금을 과소 신고하는 고용주를 만난 적이 있습니까? 결국 어떻게 해결됐나요? 더 많은 중국인이 함정을 피할 수 있도록 댓글 영역에서 경험을 공유하는 것을 환영합니다 💪

면책 조항: 이 문서는 참고용일 뿐 법적 조언을 구성하지 않습니다. 특정 사례에 대해서는 자격증을 갖춘 변호사나 전문 자문가에게 문의하시기 바랍니다.

데이터 소스:
1. GOV.UK - 직장 연금: https://www.gov.uk/workplace-pensions
2. 연금 규제 기관 - 소득 기준: https://www.thepensionsregulator.gov.uk
3. GOV.UK - 자동 등록 수입 트리거 검토 2026/27: https://www.gov.uk/government/publications

📚 데이터 소스

·https://www.gov.uk/workplace-pensions/joining-a-workplace-pension

· https://www.thepensionsregulator.gov.uk/en/employers/new-employers/im-an-employer-who-has-to-provide-a-pension/declare-your-compliance/ongoing-duties-for-employers/earnings-thresholds

· https://commonslibrary.parliament.uk/research-briefings/sn06417/

·https://www.litrg.org.uk/tax-nic/how-tax-collected/pay-you-earn-paye/paye-underpaids