อย่าปิดบัญชีธนาคารก่อนออกจากสหราชอาณาจักร: คืนภาษีและเงินบำนาญจะทำอย่างไร
ตั๋วเครื่องบินได้จองแล้ว ห้องเช่าก็ยกเลิกแล้ว บัตรธนาคารถูกปิดในวันเดียวกัน — สามเดือนต่อมา HMRC ส่งเช็คคืนเงินภาษีมูลค่าหลายร้อยปอนด์ไปยังที่อยู่เก่าในประเทศอังกฤษ แต่เงินไม่สามารถเข้าสู่บัญชีใด ๆ ที่ยังใช้งานอยู่ได้ เป็นการสูญเสียที่พบได้บ่อยที่สุดและน่าเสียดายที่สุดเมื่อออกจากประเทศอังกฤษ
สิ่งที่ต้องจัดการก่อนเดินทางมี 3 เส้นทางหลัก: การคืนภาษี , บัญชี, และบำนาญเงินสมทบ แต่ละเส้นทางมีเวลาที่กำหนดไว้ ถ้าทำลำดับผิดจะต้องเดินทางกลับอีกครั้ง
การคืนภาษีเมื่อออกจากสหราชอาณาจักร สองเงื่อนไขของแบบฟอร์ม P85
ภาษีเงินได้ในสหราชอาณาจักรถูกคำนวณตามรายได้ทั้งปีและถูกหักเป็นรายเดือน คุณออกจากประเทศในเดือนกันยายน แต่ระบบกลับหักภาษีโดยสมมติว่า "คุณจะทำงานจนถึงวันที่ 5 เมษายนของปีหน้า" จำนวนภาษีที่ถูกหักเกินมาคุณต้องขอคืนเอง
เครื่องมือคือ P85 (รับทราบภาษีเงินได้ของคุณถ้าคุณกำลังออกจากสหราชอาณาจักร) ระบุไว้ชัดเจนใน GOV.UK: สำหรับผู้ที่เคยอาศัยและทำงานในสหราชอาณาจักร แล้วออกเดินทางไปและอาจไม่กลับมาอีก หรือจะทำงานเต็มเวลาในต่างประเทศอย่างน้อยหนึ่งปีภาษีเต็มรูปแบบ
รายละเอียดสองอย่างที่มักจะถูกมองข้ามคือ ยังไม่ได้ออกจากประเทศอังกฤษ จึงสามารถพิมพ์และส่งทางไปรษณีย์ได้เท่านั้น ขณะที่การแจ้งออนไลน์จะเปิดให้ใช้งานเฉพาะผู้ที่เดินทางออกนอกประเทศแล้ว; เมื่อลาออกจากงาน ใบ P45 ที่ได้รับ ต้องส่งใบที่ 2 และ 3 พร้อมกัน
HMRC ระบุอย่างชัดเจนว่า ไม่รับผิดชอบค่าใช้จ่ายในการแปลงเงินคืนเป็นสกุลเงินต่างประเทศหรือการโอนเงินไปยังต่างประเทศ ใบแจ้งหนี้จะถูกส่งไปที่ที่อยู่ปัจจุบันที่ลงทะเบียนในระบบ ดังนั้น - ก่อนที่เงินคืนจะเข้าบัญชีธนาคารในสหราชอาณาจักร อย่าปิดบัญชีธนาคารในสหราชอาณาจักร
หลังจากออกจากสหราชอาณาจักร บัญชี ISA และธนาคารยังคงอยู่ได้หรือไม่
กฎของ ISA คือ หลังจากที่คุณกลายเป็นผู้อยู่อาศัยนอกประเทศ คุณจะไม่สามารถฝากเงินเข้าไปได้อีกต่อไปตั้งแต่ปีภาษีถัดไปหลังจากย้ายออก แต่บัญชียังคงสามารถรักษาระบุไว้ได้ และเงินในบัญชียังคงปลอดภาษีในส่วนของภาษีในสหราชอาณาจักร คุณต้องแจ้งให้ผู้ให้บริการ ISA ทราบอย่างเป็นทางการว่าคุณได้ย้ายออกแล้ว อย่าปล่อยให้มันค้นพบเอง
บัญชีเงินฝากทั่วไปนั้นขึ้นอยู่กับนโยบายของธนาคาร ธนาคารหลายแห่งไม่รับบัญชีทั่วไปที่มีที่อยู่ต่างประเทศ และจะขอให้เปลี่ยนเป็นบัญชีระหว่างประเทศหรือปิดบัญชี วิธีที่ปลอดภัยคือให้เหลือบัญชีที่ยังสามารถรับเงินได้ แล้วค่อยจัดการหลังจากที่เรื่องการคืนภาษี การตรวจสอบบำเหน็จบำนาญ และการคืนเงินมัดจำเสร็จสิ้น
ลำดับเหตุการณ์ 6 อย่างก่อนและหลังออกจากประเทศ (แนะนำให้จับภาพหน้าจอ)
| เรื่องที่เกี่ยวข้อง | จัดการเมื่อไหร่ | จุดสำคัญ |
|---|---|---|
| ใบคืนภาษี | ส่งทางไปรษณีย์ก่อนเดินทาง/ออนไลน์หลังเดินทาง | แนบใบ P45 ช่วงที่ 2, 3 |
| บัญชีธนาคาร | ถอนเงินคืนหลังจากได้รับการคืนภาษี | HMRC ไม่จ่ายค่าแลกเปลี่ยน/ค่าธรรมเนียมการโอนเงินต่างประเทศ |
| ISA | หลังจากย้ายออก ตั้งแต่ปีภาษีถัดไป | หยุดการฝากเงิน บัญชีสามารถคงไว้ได้ |
| บำเหน็จย้อนหลัง | บันทึกทันทีเมื่อลาออกจากงาน | ชื่อหน่วยงานที่เก็บข้อมูลและหมายเลขกรมธรรม์ |
| การชำระค่าธรรมเนียมที่ค้างไว้ | ยิ่งเร็วยิ่งดี | แบบฟอร์ม CF83 ให้อ่าน NI38 |
| การโอนเงินบำเหน็จบำนาญไปต่างประเทศ | อย่ารีบดำเนินการ | ไม่ตรงตามเงื่อนไขหัก 25% |
ผู้สูงวัยชาวอังกฤษที่เกษียณแล้วยังสามารถรับเงินบำนาญได้หรือไม่? ช่วงอายุ 57 ปี กับเกณฑ์ 25%
สรุปก่อน: เงินในแผนบำเหน็จบำนาญที่ทำงานจ่ายให้เป็นของคุณ แม้ว่าคุณจะเปลี่ยนงานไปแล้วเงินก็ไม่หายไป คุณสามารถเก็บไว้ในสหราชอาณาจักรได้ตลอดเวลา ปัจจุบันอายุขั้นต่ำในการถอนเงินคือ 55 ปี และจะเพิ่มขึ้นเป็น 57 ปีตั้งแต่วันที่ 6 เมษายน 2028 (ตามมาตรา 10 ของกฎหมายด้านการเงิน 2022) หากคุณเคยเปลี่ยนงานหลายครั้งหรือลืมว่าแผนบำเหน็จบำนาญอยู่ที่องค์กรใด ใช้บริการ Pension Tracing Service ของ GOV.UK เพื่อค้นหาโดยใช้ชื่อผู้ว่าจ้าง
หลายคนอยาก "โอนเงินทั้งหมดไปต่างประเทศเลย" ขั้นตอนนี้ต้องระมัดระวังมาก: การโอนเข้า QROPS อาจทำให้เกิดค่าธรรมเนียมการโอนต่างประเทศ 25% เฉพาะเมื่อตรงตามเงื่อนไขการยกเว้นเฉพาะ (เช่น ผู้ถือหุ้นและสถานที่ของแผนต้องตรงกันและอาศัยอยู่ที่นั่นเป็นเวลาที่กำหนด) จึงจะได้รับการยกเว้น หลังจากงบประมาณเดือนตุลาคมปี 2024 ข้อตกลงการยกเว้นสำหรับ EEA และ Gibraltar ได้ถูกยกเลิกแล้ว ควรคำนวณค่าใช้จ่าย 25% นี้ให้ชัดเจนก่อนทำการโอน
การจ่ายเงินสมทบประกันสังคมแห่งชาติ NI: ค่าใช้จ่ายเพิ่มขึ้นในเดือนเมษายนปี 2026
ข้อกำหนดใหม่ของ State Pension ต้องมีอย่างน้อย 10 ปีที่มีสิทธิ์ได้รับเงินจำนวนใด ๆ ผู้ที่มีประสบการณ์น้อยกว่า 10 ปี ควรตรวจสอบบันทึก NI ก่อนออกจากประเทศ ช่องว่างมักจะสามารถเติมเต็มย้อนหลังไป 6 ปีได้
มีการเปลี่ยนแปลงที่เพิ่งเกิดขึ้น: ตั้งแต่วันที่ 6 เมษายน 2026 เป็นต้นไป ผู้อยู่อาศัยต่างประเทศจะไม่สามารถจ่ายค่าธรรมเนียม Class 2 ได้ในภายหลัง แต่จะต้องจ่าย Class 3 เท่านั้น ค่าธรรมเนียมรายสัปดาห์เพิ่มขึ้นจากหลายปอนด์เป็นประมาณ 17.75 ปอนด์ (ประมาณ 923 ปอนด์ต่อปี) และผู้สมัครใหม่จำเป็นต้องมีเงื่อนไข "อาศัยอยู่ในอังกฤษต่อเนื่อง 10 ปี" หรือ "มีปีที่เข้าเงื่อนไข 10 ปี" หนึ่งในสองข้อ แบบฟอร์มคือ CF83 ก่อนยื่นคำขอควรอ่านแนวทาง NI38 รายละเอียดเกี่ยวกับค่าธรรมเนียมจะอ้างอิงตามประกาศของ HMRC ในปีนั้นๆ
อีกทั้งขอให้ทราบเพิ่มเติมว่า แม้คุณจะอยู่ต่างประเทศก็ยังสามารถรับเงินบำนาญของรัฐได้ แต่การปรับขึ้นในปี จะใช้ได้เฉพาะในประเทศ EEA, โกรนแลนด์, สวิตเซอร์แลนด์ และประเทศที่มีข้อตกลงประกันสังคมกับสหราชอาณาจักรเท่านั้น ซึ่งมีผลจนถึง ส่วนประเทศอื่นๆ จำนวนเงินจะถูกแช่แข็งไว้ที่ระดับเมื่อเริ่มรับเงินครั้งแรกนี้เป็นกฎเกณฑ์ที่แน่นอน จึงแนะนำให้ทราบล่วงหน้าเพื่อวางแผนได้ดีขึ้น
หากสถานการณ์ของคุณมีรายได้จากการประกอบธุรกิจส่วนตัว รายได้จากค่าเช่าอสังหาริมทรัพย์ หรือมีสถานะผู้เสียภาษีสองแห่ง บุคคลหนึ่งที่พยายามศึกษาข้อกำหนดเองอาจทำผิดพลาดได้ง่าย ที่ justiscript.com คุณสามารถจ่าย £5 เพื่อให้ทนายความในสหราชอาณาจักรตอบคำถามเฉพาะภายใน 24 ชั่วโมง เป็นภาษาอังกฤษหรือภาษาจีนก็ได้ ซึ่งถูกกว่าการแก้ไขปัญหาหลังเกิดเหตุมาก
บทความนี้เป็นเพียงข้อมูลทั่วไป สำหรับปัญหาเฉพาะกรุณาปรึกษานักกฎหมายหรือที่ปรึกษาด้านภาษีที่ได้รับอนุญาต
[แหล่งข้อมูล] GOV.UK: gov.uk/guidance/get-your-income-tax-right-if-youre-leaving-the-uk-p85; gov.uk/state-pension-if-you-retire-abroad; gov.uk คำอธิบายเกี่ยวกับการจ่ายเงินสมทบประกันสังคมโดยสมัครใจในช่วงต่างประเทศตั้งแต่เดือนเมษายนปี 2026
การตัดสินใจของฉันคือ ข้อผิดพลาดที่มีค่าที่สุดในเรื่องการออกจากสหราชอาณาจักรไม่ใช่การคืนภาษีที่ขาดไปหลายร้อยปอนด์ แต่คือการรีบปิดบัญชีในสหราชอาณาจักรและย้ายเงินบำนาญทั้งหมดไปเลย ข้อแรกอาจทำให้ได้รับช้าลงเล็กน้อย แต่ข้อหลังอาจทำให้สูญเสีย 25% ทันที ชะลอหนึ่งก้าวอาจช่วยประหยัดเงินได้
ตาราง "6 สิ่งที่ต้องทำก่อนออกนอกประเทศ" ด้านบนนี้เหมาะสำหรับผู้ที่กำลังจัดกระเป๋าเดินทางและจะเดินทางในเดือนหน้า ให้ใช้เป็นแนวทางในการตรวจสอบขั้นตอนต่าง ๆ ไปทีละขั้นตอน และควรเก็บไว้เพื่อให้เพื่อนที่เดินทางไปแล้วแต่ยังไม่ได้ดำเนินการ P85 ได้เห็น
อยากถามทุกคนว่า ตอนนี้คุณเก็บบันทึก NI ไว้ได้กี่ปีแล้ว? วางแผนจะเพิ่มให้ครบ 10 ปีต่อไปหรือเตรียมหยุดไว้แค่นี้? คอมเมนต์บอกฉันที ฉันจะกลับมาตอบนะ
หมายเลขนี้อัปเดตทุกวันเกี่ยวกับกฎและข้อบังคับด้านสัญชาติและภาษีของสหราชอาณาจักร - วิธีนับจำนวนวันที่ออกนอกประเทศ รายการเอกสารสำหรับการขออยู่ถาวร รวมถึงเรื่องที่ต้องจัดการก่อนออกจากประเทศ เช่น การขอคืนภาษีและการรับเงินบำนาญ ซึ่งต้องมีการอัปเดตอย่างต่อเนื่อง และสามารถหาข้อมูลได้เมื่อต้องการ
การจัดการกับเรื่องกฎหมายของสหราชอาณาจักร? JustiScript สามารถช่วยได้
⚡ CoS บริการลำดับความสำคัญของสล็อต — £99
การส่งลำดับความสำคัญอัตโนมัติทันทีที่ Home Office ปล่อย Certificate of Sponsorship ช่องที่ 7:00 AM แต่ละวันทำการ
⚖️ ถามทนายความในสหราชอาณาจักร — £5
เรื่องทางกฎหมายประการหนึ่ง คือคำตอบเป็นลายลักษณ์อักษรเบื้องต้นจากทนายความชาวอังกฤษที่มีคุณสมบัติเหมาะสมภายใน 24 ชั่วโมง
✉️ Letter Before Action — £5
จดหมายเตรียมดำเนินการอย่างเป็นทางการบนหัวจดหมายอย่างเป็นทางการ ร่างภายในไม่กี่นาที ขั้นตอนที่ไกล่เกลี่ยข้อพิพาทส่วนใหญ่ต่อหน้าศาล