Nezavírejte svůj bankovní účet před opuštěním Spojeného království: co dělat s vrácením daní a penzí?

Letenka byla rezervována, byt byl vyrovnán a bankovní karta byla zrušena téhož dne – tři měsíce později poslal HMRC několik set liber vrácených daní na starou adresu v Británii, peníze nemohly být převedeny do žádného stále aktivního účtu. To je nejčastější a nejzlobivější ztráta při opouštění Británie.

Před odchodem je třeba vyřešit peníze, které se skutečně dělí do tří čar: daňový vrácení, účet, důchod. Každá z nich má své vlastní časové body, pokud je pořadí změněno, přijde na to další kruh.

Jak získat daňový nárok po opuštění Spojeného království? Dva předpoklady formuláře P85

Dane z příjmů v Británii se odvádějí na základě odhadu ročních příjmů a měsíčně. Když jste odjeli v září, systém však odpočítal daň jako byste pracovali do 5. dubna dalšího roku, a částku, kterou byla daň přeplatena, je třeba aktivně vyžádat.

Nástroj je P85 (Správně si vypočítejte své daňové zdanění, pokud opouštíte Spojené království). Na GOV.UK je to velmi jasně napsáno: platí pro lidi, kteří kdysi žili a pracovali v Británii, opustili ji a možná se už nevrátí, nebo budou pracovat plně na cizině po dobu alespoň jednoho celého daňového roku.

Dva nejčastější detaily, které se často zmeškají: lidi ještě neodešli z Velké Británie, takže je lze vytisknout a poslat poštou , online přihláška je otevřená pouze osobám, které již opustily zemi; při ukončení pracovního poměru získaný P45 musí být podán spolu s druhým a třetím listem.

HMRC jasně uvádí, že nevezme na sebe náklady na převod návratu peněz do cizí měny nebo převod na zahraniční účet. Kontrolní list bude poslaný na aktuální adresu zapsanou do systému. Takže – před přijetím daňového vrácení nezavírejte svůj britský bankovní účet.

Může zůstat ISA a bankovní účet po opuštění Spojeného království?

Pravidla ISA jsou taková, že po získání nezdaněného statusu nelze ukládat peníze do něj od následujícího daňového roku, kdy jste se přestěhovali , ale účet může být nadále udržován a peníze v něm zůstávají stále osvobozeny od daní v Británii. Uveďte aktivně poskytovateli ISA, že jste se přestěhovali, nechte to nechat na samotné společnosti.

Obyčejné účty na vyžádání závisí na bankovních politikách, mnoho bank nepřijímá obyčejné účty s cizím adresou a požaduje převod na mezinárodní účet nebo jeho uzavření. Bezpečným postupem je ponechat účet, který stále přijímá peníze, a až se všechny návraty daňového odpočtu, důchodové kontrolce a vrácení zálohy dokončí, pak se zabývat jeho zpracováním.

Časová osa 6 událostí před odletem (doporučuje se pořízení snímku obrazovky)

Může se vrátit penzijní příspěvek? 57 let a 25% bariéra

Nejprve závěr: peníze v pracovním důchodu jsou vaše, nezmizí, když se člověk odstěhuje, mohou být udržovány pořád ve Spojeném království. Nejstarší věk pro výběr je 55 let, od 6. dubna 2028 bude zvýšen na 57 let (podle článku 10 Finance Act 2022). Pokud jste měnili několik pracovních míst a zapomněli, kde je vaše důchodové připojištění, použijte Pension Tracing Service GOV.UK a vyhledejte podle jména zaměstnavatele.

Mnoho lidí chce "prostě převést celou částku do zahraničí". Tento krok je velmi důkladný: převod do QROPS může vyvolat poplatek za mezinárodní převod ve výši 25%, který je možné vyloučit pouze v případě splnění určitých výjimek (např. pokud osoba bydlí ve stejném regionu jako plán). Po rozpočtu v říjnu 2024 byly výjimky pro EEA a Gibraltar zrušeny. Před převodem si vždy přesně spočítejte těchto 25%.

Doplata do státního penzijního pojištění NI: V dubnu 2026 se zdražilo

Nová státní penze vyžaduje alespoň 10 kvalifikovaných let, aby bylo možné získat jakoukoli částku. Lidé s méně než 10 lety by měli před odjezdem zjistit své záznamy o daňovém čísle, protože nedostatečný počet let lze obvykle doplnit za posledních 6 let.

Zde je změna, která právě vstoupila v platnost: Od 6. dubna 2026 již nelze doplácet Class 2, lze doplácet pouze Class 3, denní sazba vzroste z několika liber na přibližně £17,75 (přibližně £923 ročně) a noví žadatelé musí splňovat jedno z těchto požadavků: "průběžné bydlení v Británii 10 let" nebo "již 10 kvalifikovaných let". Formulář je CF83, před podáním žádosti si přečtěte průvodce NI38, konkrétní sazby se řídí vyhláškou HMRC v daném roce.

Navíc jedna poznámka: Osoba žijící v zahraničí může dostávat State Pension, ale roční zvýšení se týká pouze zemí EEA, Gibraltaru, Švýcarska a zemí, které mají s Velkou Británií příslušnou sociálně bezpečnostní dohodu. V jiných zemích bude částka zmrzlá na úrovni prvního výběru. To je prostě pravidlo, a pokud to znáte dopředu, můžete se na to připravit.

Pokud máte kombinaci vlastní činnosti, nájemného bydlení nebo dvojí daňové rezidence, je velmi snadné se pokusit samostatně rozluštit zákony a udělat chybu. Na justiscript.com můžete za 5 £ získat písemnou odpověď britského advokáta do 24 hodin na konkrétní otázku, v angličtině i číně, což je mnohem levnější než náprava poté.

Tento text je pouze informační, pro konkrétní otázky se obraťte na oprávněného advokáta nebo daňového poradce.

[Zdroj dat] GOV.UK: gov.uk/guidance/get-your-income-tax-right-if-youre-leaving-the-uk-p85; gov.uk/state-pension-if-you-retire-abroad; gov.uk Informace o dobrovolném placení národního pojištění během zahraničního pohybu od dubna 2026

Moje úsudek je, že nejdražší chyba v otázce opuštění Británie není to, že se ztratilo několik set liber daňového odpočtu, ale spíše to, že se okamžitě uzavřela britská účet a celá důchodová příspěvek byla převedena najednou. Upravení může být jen o něco později, zatímco druhý případ může znamenat jednorázovou ztrátu 25 %. Pomalejší krok může nakonec ušetřit peníze.

Tabulka "6 věcí, které je třeba udělat před odletem", níže uvedená, je vhodná pro lidi, kteří balí své věci a odcházejí za měsíc, aby si mohli jednotlivé body označit, a také by měla být uložena pro přátel, kteří již odjeli, ale ještě neprošli P85.

Chci se zeptat všech: kolik let máte nyní váš NI záznam? Chcete pokračovat v doplňování na 10 let, nebo chcete přestat? Napište svůj algoritmus do komentářů, já to uvidím a odpovím.

Tento účet každý den rozkládá jednu britskou pravidla týkající se identity a daní – jak počítat dny odjezdu, seznam materiálů pro trvalé bydliště, věci, které je třeba vyřešit před odchodem, jako jsou daňové znovuzpět, důchody atd., průběžně aktualizované, takže je lze najít, když potřebujete.

Řešíte právní záležitost ve Spojeném království? JustiScript může pomoci