Pred opustením Británie nezatvárajte svoj bankový účet: čo s vrátením daňov a dôchodkom

Letenky boli rezervované, byt bol vrátený a banková karta bola zrušená v deň odchodu – tri mesiace neskôr HMRC poslal vrátenie dane vo výške niekoľkých stoviek libier na starý adresu v Británii a peniaze sa nedali žiadnemu ešte žijúcemu účtu. To je najbežnejšia a najnepríjemnejšia strata pri opustení Británie.

Pred odchodom je potrebné vyriešiť peniaze, ktoré sú vlastne tri linky: vrátenie daňov , účet, penzijné zariadenie . Každá má svoj vlastný časový bod, ak sa poradie premeňuje, musíte prejsť cez kruh.

Ako získať vrátenie dane po opustení Británie? Dva predpoklady pre formulár P85

Dane z príjmu v Británii sa odčítavajú podľa odhadovaného ročného príjmu a mesačne. Keď odchádzate v septembri, systém odčítava daň ako keby ste pracovali do 5. apríla nasledujúceho roku, časť dane, ktorá bola odpočítaná viac, musíte si žiadať aktivne.

Nástroj je P85 (Získajte správne dane z príjmu, ak opúšťate Spojené kráľovstvo). GOV.UK je jasne napísané: platí pre osoby, ktoré žili a pracovali v Británii, ktoré odchádzajú a možno už sa nevrátia, alebo budú plne pracovať v zahraničí najmenej jeden úplný daňový rok.

Dva najčastejšie zle prehliadnuté detaily: osoba ešte neprišla z Británie, môže byť len vytlačená a odoslaná poštou , online nahlásenie je k dispozícii iba pre osoby, ktoré už opustili krajinu; pri ukončení zamestnania dostanete P45, druhý a tretí list musia byť spolu odovzdané.

HMRC jasne uviedol, že nezabezpečuje náklady na výmenu návratu prostriedkov na cudziu menu alebo prenos na zahraničné účty. Šek bude odoslaný na aktuálne zadanú adresu v systéme. Preto – pred príjmom návratu daňového poplatku, nezatvárajte britský bankový účet.

Môžu zostať ISA a bankové účty po opustení Spojeného kráľovstva?

Pravidlá ISA sú také, že po získaní nezamestnanosti sa už nemôžete vložiť peniaze do tohto účtu od nasledujúceho daňového obdobia, keď ste odchádzali , ale účet môže zostať zachovaný a peniaze v ňom sú stále oslobodené od dane v Británii. Musíte aktivne informovať poskytovateľa ISA, že ste odchádzali, neskorite, aby si to všimol sám.

Najskôr záver: peniaze v pracovnom dôchodkovom poistnom súčte sú vaše, keď sa človek odchýli, nezmiznú a môžu zostať v Británii. Najskorší vek na výber je 55 rokov, od 6. apríla 2028 sa zvýši na 57 rokov (podľa článku 10 Finance Act 2022). Ak ste si vymenili viac pracovných miest alebo ste zabudli, kde je vaše dôchodkové poistné, použite GOV.UK Pension Tracing Service a vyhľadajte pod názvom zamestnávateľa.

Veľa ľudí chce "prestať celú čiastku preniesť do zahraničia". Tento krok musí byť veľmi opatrný: prenos do QROPS môže spustiť poplatok za zahraničný prenos 25%, ktorý sa uplatňuje len v prípade, že sú splnené špecifické výnimky (napríklad osoba a miesto plánu sú rovnaké a trvajúce bydlisko). Po rozpočte v októbri 2024 boli výnimky pre EEA a Gibraltar zrušené. Pred prenosom si vždy jasne vypočítajte týchto 25%.

Doplata na štátne penzijné poistenie NI: V apríli 2026 sa zvýšila cena

Nová štátne dôchodkové dávky vyžaduje najmenej 10 kvalifikovaných rokov, aby ste získali akúkoľvek sumu. Osoby, ktoré majú menej ako 10 rokov, by mali skontrolovať svoje záznamy o daňových číslach pred odchodom, pretože chýbajúce obdobie sa zvyčajne dá doplniť za posledných 6 rokov.

Tu je zmena, ktorá sa práve uskutočnila: Od 2026-04-06 sa už nedá doplatiť trieda 2, môže sa doplatiť iba trieda 3, týždenná splátka sa zvýšila z niekoľkých libier na približne £17,75 (približne £923 ročne) a noví žiadatelia musia spĺňať jednu z podmienok "spojité bývanie v Británii počas 10 rokov" alebo "už má 10 kvalifikujúcich rokov". Šablóna je CF83, pred podaním žiadosti si prečítajte príručku NI38, konkrétny poplatok sa určí podľa oznámenia HMRC v danom roku.

Ďalšia poznámka: Osoba žijúca v zahraničí si stále môže vyžiadať State Pension, ale ročné zvýšenie sa uplatňuje len v krajinách EÚ, Gibraltári, Švajčiarsku a v krajinách, ktoré majú s Britániou zodpovedajúce sociálne zabezpečenie. V iných krajinách bude suma zmrznutá na úrovni pri prvom výbere. Ide o čistú pravidlo, je dobré o tom vedieť vopred, aby ste mohli plánovať.

Ak máš zmesu vlastnej činnosti, nájomného príjmu alebo dvojstranného daňového obydlia, je ľahké sa pomýliť pri čítaní pravidiel. Na justiscript.com môžeš zaplatiť 5 £ a získať písomnú odpoveď britského advokáta v 24 hodín na konkrétnu otázku, v angličtine alebo čine, čo je oveľa lacnejšie ako neskôr oprava.

Tento dokument je len informačný, pre konkrétne otázky sa obráťte na oprávneného právnika alebo daňového poradcu.

[Zdroj údajov] GOV.UK: gov.uk/guidance/get-your-income-tax-right-if-youre-leaving-the-uk-p85; gov.uk/state-pension-if-you-retire-abroad; gov.uk Informácie o dobrovoľnom príspevku na národné poistenie počas zahraničného pobytu od apríla 2026

Moje úsudok je, že najdrahší omyl pri odchode z Británie nie je to, že si premeškáš niekoľko stoviek libier daňovej spätné platby, ale skôr to, že sa spieš vyčistiť britský účet a presunúť si peniaze z dôchodku v jednej hromade. Ten prvý môže byť len oneskorený, ten druhý môže znamenať stratou 25 percent. Pomalšie sa môže zaplatiť menej.

Tabuľka "6 vecí pred odchodom", ktorá je vhodná pre osoby, ktoré balia zavazia a odtiahli v budúcom mesiaci, by mala byť uložená pre priateľov, ktorí už odšli, ale ešte nepodali žiadosť P85.

Chcem sa spýtať vás: Koľko rokov máte teraz váš NI záznam? Chcete pokračovať v doplnení na 10 rokov, alebo chcete skončiť? Napíšte svoj algoritmus do komentárov, ja sa naň pozriem.

Tento účet každý deň rozoberá jednu britskú pravidlá o identite a daňovom systéme - ako počítať dni odchodu, zoznam dokumentov na trvalé bydlisko, tieto veci, ktoré je potrebné vyriešiť pred odchodom, ako návrat dane a dôchodok, a bude sa pravidelne aktualizovať, aby ste ich mohli nájsť v prípade potreby.

Zaoberáte sa právnou záležitosťou Spojeného kráľovstva? JustiScript môže pomôcť