Hogyan kezeljük a számlát, visszatérítést és nyugdíjat a brit vízummal történő távozásnál?

Egy brit bérkivonatban az Income Tax, a National Insurance és a nyugdíj külön sorban szerepel. A banki tranzakciók rögzítik a bér beérkezését, a nyugdíj éves zárólapja külön mutatja a befizetéseket és az egyenleget. Mielőtt elhagyja az Egyesült Királyságot, ezek a dokumentumok egyetlen fájlba helyezhetők.

Ez a cikk alkalmas azoknak, akik befejezik a munkájukat Angliában és készülnek arra, hogy külföldre költözzenek; rövid utazásra nem kell követni a Kadowát.

A fiókot hagyjuk, várjuk a végleges fizetés érkezését

Egyik megoldás, hogy a távozás előtt átutalják a maradék összeget, és lezárják a számlát; a másik, hogy először ellenőrizik a függő kifizetéseket és bevételeket, majd meghatározzák a számla bezárásának napját. Én a második megoldást támogatom, feltéve, hogy a bank engedélyezi a számla fenntartását az új tartózkodási helyen. A művelet során először tisztázni kell a külföldi tartózkodási korlátozásokat, frissíteni az igazolt címet és adóvállalkozói adatokat, letölteni a tranzakciós naplót, majd felvenni a még nem érkezett bérkifizetéseket, lakbérleti biztosítékpénzt, energiavisszatérítést, valamint a még ki kell fizetni számlákat. A mobiltelefon számának megváltoztatása előtt ellenőrizni kell a külföldi bejelentkezési és hitelesítési módot, és megfelelő összeget hagyni a jövőben levonandó összegekhez. Ha a bank zárni kéri a számlát, akkor először ellenőrizni kell a kifizető oldallal a megfelelő helyettesítő befizetési lehetőséget, és a bank által megadott határidőn belül kezelni.

A zárlati dátum a kifizetés megtörténte alapján határozható meg, nem kötődik a repülőjegy dátumához.

A HMRC tájékoztatója szerint: a visszatérítési csekket csak Egyesült Királyság címre lehet kiküldeni, és azt magának vagy egy meghatalmazott képviselőnek is át lehet adni; a legtöbb esetben a visszatérítési összeget a saját vagy a képviselő Egyesült Királyságban lévő számlájára kell folyósítani. A P85 útmutató is figyelmeztet arra, hogy a HMRC nem viseli a visszatérítési összeg átváltásának vagy külföldre történő átutalásának költségeit, és javasolhatja, hogy érdemes megőrizni az Egyesült Királyságban lévő számlát, és csak akkor kezelni a visszatérítést, amikor az érkezik.

A kérelem benyújtásakor érdemes egyidejűleg megállapítani a cím, az átvételére jogosult személy nevét és a befizethető számlát.

A visszatérítés először a nyilvántartási lapot válaszd, a levonásokat külön kell nézni

Azok, akik rendszeresen a PAYE (bérjövedelem utáni adó levonása) útján fizetik meg az adókat, és nem kell éves önértékelő adóbevallást benyújtaniuk, általában a P85 segítségével járnak el a távozásukkal kapcsolatos adóügyekben. Amikor kilépnek, kérjenek P45-et a munkaadótól, és szükség esetén benyújtsák; ha nincs ilyen dokumentum, magyarázatot kell adni. A visszatérítés összege a valós jövedelem és az adófizetési kötelezettség függvénye, a távozás nem okoz teljes visszatérítést az már befizetett adóról.

A P85 oldalon van egy műveleti részlet: az el nem utazott személyeknek nyomtatni és postázni kell, azután online kérelmezhetik.

Azok a személyek, akik önállóan kell megadniuk az adóügyi nyilatkozatot (Self Assessment), általában az éves bejelentkezés és az SA109-es lakcímet meghatározó melléklet segítségével jelentik be a távozásukat, nem töltik ki külön a P85-est. A HMRC saját online adóbevallási szolgáltatása nem támogatja ezt a mellékletet, de választható olyan kereskedelmi szoftver, amely támogatja, vagy küldhető papír alapon a bejelentés. Azok, akik továbbra is brit munkáltatótól kapnak fizetést, és legalább egy teljes adóévig teljes munkaidőben dolgoznak külföldön, ellenőrizniük kell a P85 egyidejű benyújtásának követelményét is. Ha valaki külföldön van, de továbbra is brit bérleti jövedelemmel rendelkezik, továbbra is fennállhat a brit adóbevallási kötelezettsége.

Az jövedéki adó esetén csak feleslegesen befizetett összeg visszatéríthető; a nemzeti biztosíték (NI) nem téríthető vissza kizárólag a tartósan az Egyesült Királyságból való elhunyás miatt.

A nyugdíj először letétbe helyezésre kerül, a költözés nem szükséges azzal együtt.

Vegye fel a nyugdíjat is a „minden elutazás előtt kivett” listára, mert ez könnyen túlbecsülheti azt a pénzt, amelyet a költözés során használhat. Az elutazás maga nem indokolja a korai kifizetést a munka- vagy magánnyugdíjból. A hivatalos közszolgálati pénzügyi szolgáltatás, a MoneyHelper külföldi nyugdíjas irányelvei két útvonalat mutatnak: a brit kezelés folytatása vagy az idegen nyugdíjprogramba való átvezetés értékelése. Ha az eredeti tervet megtartja, értesítse a kezelőt a költözésről, frissítse a kapcsolattartó adatait, és őrizze meg a tagszámát és az éves zárószámláját; később, amikor teljesülnek a kifizetési feltételek, akkor is kifizethető a terv szerint, még ha a személy külföldön van is. A munka nyugdíja és az NI rekordok alapján számított Állami Nyugdíj (State Pension) külön-külön rendelkezik minősítéssel, mindkét típusú rekordot meg kell őrizni.

Előtte érdemes írásban megkapni a költségek, adóhatósági következmények és az eredeti jogok változásainak a leírását, mielőtt döntést hozna a transzferdokumentum aláírásáról.

A véleményem szerint a szokásos távozás, hazatérés és még nem teljesített nyugdíjfeltételek esetén nincs szükség a nyugdíj átirányítására az elutazás feltételeként. Kényelmesebb egy oldalra összegyűjteni minden terv kezelőjét, tagsági számát, nyugdíjfeltételeket és külföldi kommunikációs adatokat, mint az elutazás előtt átvinni őket. A jövőbeni kifizetéskor ellenőrizni kell a brit és a tartózkodási helyi adókezelést; ha szükséges, először szakértői tanácsot kell kérni a szabályozott nyugdíjról.

A számla megmaradásának ideje, az öregségi nyugdíj teljes rekordja, a pénzek ezen a két után a brit elutazás után megtalálják a helyüket.

[Forrás] HMRC "Kilépési adóinformációk", "P85 alkalmazási útmutató"; MoneyHelper "A nyugdíj kezelése a külföldre költözés során". Ellenőrzés dátuma: 2026. október 12. Ez a szöveg csak tájékoztató jellegű, konkrét kérdéseknél kérjük forduljon hitelesített ügyvédhez.

Egyesült Királyság jogi üggyel foglalkozik? JustiScript segíthet