Vais-je faire l’objet d’une enquête pour avoir transféré de l’argent de la Chine vers le Royaume-Uni ? Guide complet du transfert + déclaration fiscale conforme 2026, ne marchez pas sur ces 3 écueils
Le mois dernier, un lecteur a laissé un message sur le backend : « J'ai transféré 200 000 livres depuis la Chine pour acheter une maison au Royaume-Uni. La banque a soudainement gelé mon compte et m'a demandé de fournir diverses preuves. J'étais mort de peur... » Ce n'est pas une exception. Depuis 2026, avec l’amélioration de la surveillance anti-blanchiment d’argent et la réforme fiscale au Royaume-Uni, de nombreux Chinois sont tombés dans le piège du transfert et de la déclaration parce qu’ils ne comprennent pas les règles. Au moins, leurs comptes ont été restreints et, au pire, ils ont fait l'objet d'enquêtes fiscales.
Dans l'article d'aujourd'hui, nous vous présentons le dernier guide complet sur le « transfert de fonds étrangers vers le Royaume-Uni » en 2026 à partir de trois dimensions : les transferts conformes , les déclarations fiscales et les malentendus courants .
💷 Le virement en lui-même n'est pas illégal, mais la banque gardera un œil sur votre "source"
Tout d’abord, soyons clairs : il n’est pas illégal de transférer de l’argent de la Chine ou d’autres pays vers le Royaume-Uni. Cependant, selon le règlement anti-blanchiment et financement du terrorisme (amendement) qui entrera en vigueur en mars 2026, les banques britanniques doivent procéder à une due diligence renforcée (Enhanced Due Diligence) pour tout transfert unique ou cumulé supérieur à 10 000 £.
qu'est-ce que cela signifie? Vous devez prouver que la source de l'argent est légale. Les exigences courantes incluent :
· Relevés bancaires nationaux (montrant les sources de fonds, telles que les salaires, les ventes de propriétés, les revenus de placements)
· Contrat d'achat de maison/transaction boursière (preuve de la source du bien)
· Preuve de don (les dons des parents/conjoints doivent être notariés)
· Attestation de paiement d'impôts (surtout pour les sommes importantes)
Cas réel : Un Chinois a versé un acompte de 300 000 livres pour acheter une maison en Chine. Comme il n'a pas pu fournir un document notarié en anglais du contrat de vente de propriété domestique, la banque a gelé son compte pendant 3 semaines. Il a été dégelé une fois les matériaux finalement remplis, mais la date de livraison pour l'achat de la maison n'a pas été respectée.
💡 Conseils pratiques : Avant d'effectuer un transfert important, contactez le département Compliance de la British Bank pour demander quels documents sont requis et préparez à l'avance les documents notariés en anglais. Utilisez 永居计算器APP pour enregistrer l'heure et le montant de chaque transfert afin de faciliter les demandes futures.
📋 Déclaration de revenus : 2 000 £ est le seuil clé
Beaucoup de gens pensent qu '«il n'est pas nécessaire de payer des impôts pour transférer de l'argent vers le Royaume-Uni» - c'est à moitié vrai. Le transfert en lui-même ne génère pas d'impôt, mais si vous êtes un résident fiscal du Royaume-Uni, les revenus à l'étranger et l'appréciation des actifs devront peut-être être déclarés et imposés .
À partir d’avril 2025, le système fiscal britannique sera remanié : la base de remise des fonds sera supprimée
Depuis le 6 avril 2025, le Royaume-Uni a aboli l'ancienne « Remittance Basis » (Remittance Basis), et tous les résidents fiscaux du Royaume-Uni sont désormais imposés selon la « Arising Basis », c'est-à-dire que les revenus globaux et l'appréciation des actifs doivent être déclarés au Royaume-Uni.
Mais il existe une réduction transitoire : si vous êtes un « nouveau résident qualifié » (de retour après avoir été un résident non fiscal au Royaume-Uni pendant 10 années consécutives et au cours des 4 premières années), vous pouvez demander le « régime FIG de 4 ans » (régime FIG de 4 ans) pour rendre les revenus étrangers éligibles et l'appréciation des actifs exonérés d'impôt.
Dans quelles circonstances doit-on faire une déclaration ?
Si vos revenus à l'étranger ou l'appréciation de vos actifs atteignent ou dépassent 2 000 £, ou si vous transférez un montant de revenus à l'étranger au Royaume-Uni, vous devez le déclarer sur votre formulaire fiscal d'auto-évaluation.
Situations courantes nécessitant une déclaration :
· Revenus de location de propriétés nationales (même si l'argent n'est pas transféré au Royaume-Uni)
· Dividendes d'actions/fonds nationaux et appréciation des actifs
· Dons des parents dépassant un certain montant (peut impliquer une planification fiscale des successions)
· Dividende de société étrangère/honoraires d'administrateur
· Gains en crypto-monnaie (clairement considérés comme des actifs imposables par le HMRC)
rappel spécial à : avant avril 2025, les revenus à l'étranger inférieurs à 2 000 £ peuvent être automatiquement appliqués au système de transfert de fonds sans déclaration ; mais maintenant cette exemption a été supprimée. Même si le montant est faible, tant que vous êtes un résident fiscal britannique et que vous avez des revenus à l'étranger, vous devez en principe le déclarer (si le montant est extrêmement faible et qu'aucun impôt n'est à payer, vous n'aurez peut-être pas besoin de vous inscrire séparément à l'auto-évaluation, mais il est recommandé de consulter un comptable).
« Facilité de rapatriement temporaire » (TRF) : Evangile fiscal pour les anciens immigrés
Si vous avez déjà utilisé le système de transfert de fonds et que vous souhaitez maintenant transférer les revenus à l'étranger et l'appréciation des actifs accumulés avant avril 2025 vers le Royaume-Uni, vous pouvez demander un TRF et bénéficier d'un taux d'imposition préférentiel de 12 % (années d'imposition 2025-26 et 2026-27), ou de 15 % (année d'imposition 2027-28), ce qui est bien inférieur au taux normal d'impôt sur le revenu (jusqu'à 45 %) ou au taux d'imposition des plus-values (jusqu'à 45 %). 24 %).
Cette période de fenêtre n'est que de 3 ans (jusqu'au 5 avril 2028). Si vous disposez d’importants fonds étrangers que vous envisagez de transférer au Royaume-Uni, c’est maintenant le meilleur moment.
⚠️ Trois malentendus courants qui peuvent vous amener à payer plus d'impôts ou à faire l'objet d'une enquête
Malentendu 1 : « Ce sera bien si vous le transférez sur le compte de votre conjoint »
De nombreuses personnes pensent qu’elles peuvent éviter l’impôt en transférant d’abord leurs revenus étrangers à leur conjoint ou à leurs enfants, puis en les transférant au Royaume-Uni. a tort ! HMRC a une « Règle de personne concernée » spéciale. Si votre conjoint, vos enfants de moins de 18 ans ou une fiducie/société contrôlée par vous perçoivent vos revenus à l'étranger et les transfèrent au Royaume-Uni, vous devez quand même payer des impôts sur cet argent.
Mythe 2 : « Ne payez pas d’impôt sur les cadeaux des parents »
Les cadeaux des parents à leurs enfants ne génèrent pas d'impôt sur le revenu au Royaume-Uni (le cadeau lui-même n'est pas considéré comme un revenu). Mais il y a deux pièges :
· Si le parent décède dans les 7 ans suivant la donation, des droits de succession peuvent être impliqués. (impôts sur les successions, taux d'imposition de 40 %, mais il existe une exonération fiscale de 325 000 £)
. · La banque peut vous demander de prouver qu'il s'agit d'un « véritable cadeau » et non d'un blanchiment d'argent. Vos parents devront signer une déclaration de don et la faire légaliser.
Malentendu 3 : « Je n’ai pas de résidence permanente, je n’ai donc pas besoin de déclarer mes revenus à l’étranger. »
Le statut de résident fiscal (Tax Resident) et le statut d’immigration (ILR/visa) sont deux choses différentes ! Tant que vous réussissez le Statutory Residence Test au Royaume-Uni (par exemple, vous vivez au Royaume-Uni 183 jours par an), vous êtes un résident fiscal et devez déclarer votre revenu global , que vous ayez un visa étudiant, un visa de travail ou une résidence permanente.
Utilisez 永居计算器APP pour suivre simultanément vos enregistrements d'entrée et de sortie et votre statut de résident fiscal afin d'éviter de manquer des rapports parce que vous « ne savez pas que vous êtes un résident fiscal ».
🛠️ Quatre étapes, virement conforme + déclaration sans embûches
Étape 1 : Préparer les matériaux avant le transfert
Pour les transferts importants (> 10 000 £), contactez la banque à l'avance et préparez un document anglais notarié prouvant l'origine des fonds. Les transferts partiels ne peuvent échapper à un examen minutieux : les banques examineront le montant cumulé.
Étape 2 : Enregistrez la nature de chaque transfert
S’agit-il d’un salaire, d’un revenu de placement, d’un don ou d’une vente d’actifs ? Différentes propriétés ont des traitements fiscaux différents. Il est recommandé d'utiliser Excel ou APP pour enregistrer la date, le montant, la source et l'objet du transfert.
Étape 3 : Déterminer si l'auto-évaluation
est nécessaire
Si vous êtes un employé PAYE et que vous avez uniquement des revenus au Royaume-Uni, vous n'avez généralement pas besoin d'une auto-évaluation. Cependant, si vous avez des revenus à l'étranger ≥ 2 000 £, ou tout revenu à l'étranger transféré au Royaume-Uni, vous devez les enregistrer et les déclarer (date limite : 31 janvier de l'année suivante).
Étape 4 : Envisagez d'embaucher un comptable
S’il s’agit d’un régime TRF, FIG ou de structures d’actifs complexes à l’étranger (telles que des fiducies, des sociétés offshore), il est fortement recommandé de trouver un comptable professionnel. Il est beaucoup plus rentable de le faire en une seule fois plutôt que de payer des impôts et des amendes par la suite. Notre avocat WeChat uklvshi peut vous recommander des conseillers fiscaux fiables.
💬Écrivez-le à la fin
Lorsque des fonds étrangers sont transférés au Royaume-Uni, la conformité est l’essentiel et la déclaration est l’obligation. Au Royaume-Uni, en 2026, les réglementations anti-blanchiment d’argent deviennent de plus en plus strictes et la réforme fiscale a également rendu inefficaces de nombreuses anciennes règles. Plutôt que de prendre des risques, il vaut mieux clarifier les règles à l’avance, déclarer ce qui doit l’être et recourir à des politiques préférentielles là où elles devraient l’être.
Si vous économisez de l'argent pour acheter une maison, vous préparez à demander la résidence permanente ou si vous avez des actifs à l'étranger compliqués à gérer, n'oubliez pas d'utiliser 永居计算器APP pour suivre la durée de votre séjour et les enregistrements d'entrée et de sortie - de nombreuses personnes se retrouvent avec leur demande de résidence permanente rejetée parce qu'elles ont mal calculé le nombre de jours pendant lesquels ils ont quitté le pays, et leur statut de résident fiscal pose également des problèmes.
Avez-vous déjà eu l'expérience d'être interrogé par une banque lors de virements à l'étranger ? Ou êtes-vous toujours confus au sujet de la déclaration fiscale ? bienvenue à partager dans la zone de commentaires, nous nous concentrerons sur la réponse dans le prochain article.
Avertissement : Cet article est fourni à titre informatif uniquement et ne constitue pas un conseil juridique ou fiscal. Veuillez consulter un avocat agréé ou un CPA pour toute question spécifique. XX2AAXX3AA
Source de données :
1. GOV.UK - Impôt sur les revenus étrangers : https://www.gov.uk/tax-foreign- Income
2. GOV.UK - Régime FIG de 4 ans : https://www.gov.uk/guidance/check-if-you-can-claim-the-4-year-foreign- Income-and-gains-regime
3. Législation britannique – Règlement sur le blanchiment d'argent 2026 : https://www.legislation.gov.uk/ukdsi/2026/9780348281743
📚Source de données
· https://www.legislation.gov.uk/ukdsi/2026/9780348281743
· https://www.gov.uk/guidance/check-if-you-can-claim-the-4-year-foreign- Income-and-gains-regime
·https://www.gov.uk/tax-foreign- Income/non-domiciled-residents