No cierre su cuenta bancaria antes de dejar el Reino Unido: ¿qué hacer con el reembolso y la pensión?
Los billetes de avión estaban reservados, el alquiler de la casa se había cancelado y la tarjeta bancaria se había cancelado ese mismo día. Tres meses después, HMRC envió un cheque de devolución de impuestos de cientos de libras a la antigua dirección en el Reino Unido, pero el dinero no entró en ninguna cuenta que siguiera activa. Esta es la pérdida más común y más injusta al dejar el Reino Unido.
Las cosas que deben resolverse antes de irse, en realidad se dividen en tres líneas: reembolso de impuestos , cuenta, pensión . Cada una tiene su propio punto en el tiempo, si se intercambia el orden, se tendrá que dar la vuelta otra vez.
¿Cómo recuperar el impuesto pagado al salir del Reino Unido? Dos condiciones para el formulario P85
El impuesto sobre la renta en el Reino Unido se estima según los ingresos anuales y se deduce mensualmente. Como te fuiste en septiembre, el sistema dedujo impuestos como si "continuarías hasta el 5 de abril del año siguiente", y la parte que se dedujo en exceso debes reclamarla tú mismo.
Las herramientas son P85 (Obtenga correctamente su impuesto sobre la renta si está dejando el Reino Unido). GOV.UK lo explica claramente: se aplica a quienes hayan vivido y trabajado en el Reino Unido, que al dejarlo probablemente no regresen o que trabajarán a tiempo completo en el extranjero durante al menos un año fiscal completo.
Dos detalles de operación son los más fáciles de omitir: antes de que la persona haya salido del Reino Unido, solo se puede imprimir y enviar por correo, la declaración en línea está disponible solo para quienes ya han salido del país; al dejar el trabajo, el P45 recibido debe presentarse junto con las copias 2 y 3.
HMRC ha especificado claramente que no asumirá los costos de convertir el reembolso a moneda extranjera o de transferirlo al extranjero. El cheque se enviará a la dirección actual registrada en el sistema. Por lo tanto, antes de que se reciba el reembolso, no cierres tu cuenta bancaria en el Reino Unido.
¿Puedo mantener la cuenta de la ISA y el banco después de dejar el Reino Unido?
Las reglas de ISA son: una vez que se convierte en no residente, ya no podrá ingresar más dinero a partir del siguiente año fiscal después de mudarse , pero la cuenta puede seguir manteniéndose y el dinero en ella sigue siendo exento de impuestos en el Reino Unido. Notifique activamente al proveedor de ISA que ya se ha mudado, no espere a que lo descubra por sí mismo.
Las cuentas corrientes ordinarias dependen de las políticas bancarias. Muchos bancos no aceptan cuentas ordinarias con direcciones extranjeras, y pueden requerir que se conviertan en cuentas internacionales o se cierren. Lo más seguro es dejar una cuenta que aún pueda recibir dinero, y procesarla después de que los reembolsos, el ajuste de pensiones y el reembolso de depósitos se hayan completado.
Línea de tiempo de 6 cosas antes y después de salir del país (recomendado tomar captura de pantalla)
| asunto | cuándo se realizará | puntos clave |
|---|---|---|
| Reembolso de impuestos | Enviar por correo antes de salir del país / en línea después de salir del país | Adjunto las copias 2 y 3 del P45 |
| cuenta bancaria | mover después de que se reciba el reembolso | HMRC no paga tarifas de cambio / transfronterizas |
| ISA | después de la próxima declaración de impuestos | dejar de contribuir, la cuenta puede mantenerse |
| Empresa de pensiones | Registrar inmediatamente al dejar el trabajo | Nombre de la institución conservadora y número de póliza |
| Pago de cuotas pendientes | Más temprano es mejor | Formulario CF83, primero lea NI38 |
| Pensión transferida al extranjero | No te apresures a hacerlo | Condición no cumple, deducir 25% |
¿Puede recibir la pensión si se va del Reino Unido? La barrera de los 57 años y el 25%
En primer lugar, el resultado: el dinero en el plan de pensiones laboral es tuyo, no desaparece cuando te vas, se puede mantener en el Reino Unido durante mucho tiempo. La edad más temprana para retirar fondos es de 55 años, y a partir del 6 de abril de 2028, aumentará a 57 años (según el artículo 10 de la Ley de Finanzas 2022). Si has cambiado varios empleos o has olvidado en qué entidad está tu pensión, utiliza el servicio de búsqueda de pensiones de GOV.UK para buscar por el nombre del empleador.
Muchas personas quieren "transferir todo el monto al extranjero de una vez". Este paso debe tomarse con mucha precaución: la transferencia a un QROPS podría desencadenar una tarifa de transferencia al extranjero de 25%, y solo se exime si se cumplen ciertas exenciones (por ejemplo, si la persona reside en el mismo lugar que el plan). Después del presupuesto de octubre de 2024, las exenciones anteriores para la EEA y Gibraltar han sido eliminadas. Antes de realizar la transferencia, asegúrese de calcular bien esos 25%.
Pago de pensiones nacionales NI: Ya es más caro en abril de 2026
La nueva Pensión Estatal requiere al menos 10 años calificados para recibir algún monto. Las personas que no tengan 10 años, deben verificar su historial de impuestos sobre la renta antes de salir del país, ya que los períodos faltantes generalmente se pueden completar en los últimos 6 años.
Aquí hay un cambio reciente: a partir del 6 de abril de 2026, ya no se podrá pagar retroactivamente la Clase 2, solo la Clase 3, la tarifa semanal pasará de unos pocos libras a aproximadamente £17.75 (aproximadamente £923 al año), y los nuevos solicitantes deberán cumplir con "residir continuamente en el Reino Unido durante 10 años" o "tener 10 años calificados". El formulario es el CF83, antes de solicitar, lea las directrices NI38, y las tarifas exactas se basarán en la notificación de HMRC del año correspondiente.
Además, un recordatorio: las personas que están fuera del país aún pueden recibir la pensión estatal, pero los ajustes anuales de la solo se aplican en el EEA, Gibraltar, Suiza y los países con acuerdos de seguridad social relacionados con el Reino Unido. En otros lugares, el monto se congelará al nivel en que se recibió por primera vez. Esto es simplemente una regla, conocerla con antelación ayudará a planificar.
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Este documento es solo para fines informativos, por favor consulte a un abogado o asesor fiscal con licencia para preguntas específicas.
[Fuente de datos] GOV.UK: gov.uk/guidance/get-your-income-tax-right-if-youre-leaving-the-uk-p85; gov.uk/state-pension-if-you-retire-abroad; gov.uk Nota sobre las contribuciones voluntarias de Seguridad Social en el extranjero a partir de abril de 2026
Mi juicio es que el error más costoso en cuanto a salir del Reino Unido, no es perderse cientos de libras en impuestos, sino apresurarse a cerrar la cuenta británica y retirar la pensión de una sola vez. Lo primero podría retrasar la recepción, pero lo segundo podría significar una pérdida del 25%. Tomar un paso más lento puede ahorrar dinero.
La tabla "6 cosas antes de salir", arriba, es adecuada para alguien que está empacando sus maletas y se va el mes que viene, para que vaya tachando cada punto, y también vale la pena guardarla para mostrarle a amigos que ya se fueron pero aún no han completado el P85.
¿Quieren preguntar a todos: ¿cuántos años has acumulado en tu registro NI ahora? ¿Planeas seguir completando hasta 10 años, o te vas a detener aquí? Dime tu algoritmo en la sección de comentarios, lo veré y responderé.
Este número actualiza diariamente reglas sobre identidad y impuestos en el Reino Unido: cómo contar los días de salida, lista de documentos para residencia permanente, asuntos que deben resolverse antes de salir, como reembolsos e pensiones, y se actualiza continuamente, por lo que puede consultarse cuando sea necesario.
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